关于2020年度中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展项目转移支付绩效自评情况的报告

财政部：

为进一步加强全区中央专项彩票公益金项目绩效管理，提高中央专项彩票公益金的使用效益，切实增强主管部门以及资金使用单位的支出责任和效率意识，根据《中华人民共和国预算法》《关于开展2020年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（财监〔2021〕2号）及《关于做好2020年度中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展项目转移支付绩效自评工作的函》（财综便〔2021〕13号）要求，我们组织对2020年度中央专项彩票公益金支持我区社会公益事业发展项目转移支付预算执行情况进行了绩效自评。现报告如下：

一、2020年中央专项彩票公益金支持西藏社会公益事业发展项目转移支付绩效目标分解下达情况

2020年，财政部以财综〔2019〕47号文件提前告知我区2020年中央专项彩票公益金支持社会公益事业发展预算资金70375万元。资金到位后，自治区财政厅抓紧会同自治区民政厅、体育局、残疾人联合会提出了资金分配方案，提前下达资金65908.2万元，2020年按照项目建设计划下达4403.63万元。以上资金分解下达合计70311.83万元，结余63.17万元待分配使用。

绩效目标：支持全区79个社会福利事业项目建设、63个公共体育事业发展项目建设、5地市残疾人康复中心建设及 2900名贫困残疾人辅助器具配发。

二、2020年中央专项彩票公益金支持西藏社会公益事业发展项目转移支付绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

资金到位情况：中央专项彩票公益金支持西藏社会公益事业发展项目资金70311.83万元，其中支持社会福利事业项目41636万元、公共体育事业项目25475.83万元、残疾人事业项目3200万元，已全部完成分解下达，资金下达率为99.9%，资金到位率为100%。

预算执行情况：截至2020年底，中央专项彩票公益金共执行23534.99万元，预算执行率为33.47%。其中社会福利事业项目资金已执行10890万元，预算执行率为26.1%；公共体育事业项目资金已执行11137.29万元，预算执行率为43.72%；残疾人事业发展项目资金已执行1507.7万元，预算执行率为47.12%。

项目资金管理情况：根据中央《彩票公益金管理办法》《西藏自治区彩票公益金管理办法（暂行）》及《2017—2020年中央专项彩票公益金支持西藏社会公益事业建设项目资金管理办法》等规定，自治区严格落实“公益彩票取之于民、用之于民”的宗旨，一方面科学设定项目类别、合理安排项目计划；另一方面严格使用资金，规范项目管理。按照当年筹集、当年使用、专款专用的原则安排，严格按照财政部门批复预算执行。同时提前做好项目设计，确保项目审批。结合项目资金做好可行性审查、实地检查、项目答辩和专家论证、评审等准备工作，确保项目评审一次性通过，资金及时下达。

（二）总体绩效目标完成情况分析

1.社会福利事业项目总体目标完成情况。

中央专项彩票公益金支持全区79个社会福利事业项目发展，提供了坚实的经济基础和资金保障，改善了我区社会福利事业基础设施条件。截至2020年底，已开工69个，未开工10个。

2.公共体育事业发展项目总体目标完成情况。

一是中央专项彩票公益金支持全区61个乡镇多功能活动广场、户外营地建设，截至2020年底已全部开工建设。二是支持西藏体育训练基地及体育馆2个项目建设，截至2020年底，体育馆建设项目已竣工，综合性体育训练基地已开工，尚处于建设阶段。

3.残疾人事业发展项目总体目标完成情况。

一是2020年中央专项彩票公益金支持全区5个县级残疾人综合服务中心建设，截至2020年底已开工建设4个，未开工1个，即林芝市墨脱县残疾人综合服务中心因地形因素影响，正处于变更设计方案阶段。二是支持2900名贫困残疾人辅助器具适配，截至2020年底已完成2400名，剩余500名未配发主要因为拉萨市项目延期暂时未完成。

（三）绩效指标完成情况

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

截至2020年底，社会福利事业项目已竣工项目33个、正在建设项目36个、正在开展前期工作项目10个，开工率达到87.3%、完工率达到41.77%。公共体育事业项目已竣工项目1个，正在实施项目62个，开工率达到100%，完工率达到1.6%。残疾人事业发展项目已全部开工4个、未开工1个，开工率达到80%，贫困残疾人辅助器具已配发2400名、未配发500名，完成率达到78%。

（2）质量指标。

通过对2020年中央专项彩票公益金支持的西藏社会公益事业项目资金绩效分析，已开工及完成的项目建设基本达到了预期的目标，工程质量合格率达到100%，资金得到了有效的使用，使广大西藏百姓享受到了党和政府的惠民政策，并得到广大百姓的认可和好评。

（3）时效指标

截至2020年底，中央专项彩票公益金支持社会公益事业项目开工率达到89.1%，部分按时完工，贫困残疾人辅助器具及时发放至残疾人手中。

（4）成本指标

2020年，中央专项彩票公益金支持社会公益事业项目建设资金70311.83万元严格遵循节约成本原则，严控项目预算，严格按照专项资金使用、管理办法实施，未发现资金浪费、超范围使用等现象。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

中央专项彩票公益金支持社会福利事业项目、公共体育事业项目及残疾人公益事业项目，拉动了核心产业的发展，推动了养老服务、殡葬服务、残疾人事业等相关产业发展。特别是项目竣工投入使用，有利于促进城乡就业，维护社会和谐稳定，促进消费、拉动当地旅游业发展，对当地的经济发展做出了贡献。

（2）社会效益。

进一步加强了我区社会公益事业基础设施建设，提升了城乡社会公益服务水平，充分彰显了彩票公益金的社会公益性，完善了城市公共基础设施、满足了人民群众多样化体育需求、提升了人民群众身体素质。特别是县级综合服务中心建设的有效宣传，带动了残疾人群体感党恩、听党话、跟党走，解决了就业难的问题，贫困残疾人辅助器具的配发在当地引起巨大的反响，众多贫困残疾人感受到了党的好政策、好方针，产生了良好的社会效益。

（3）生态效益。

在项目建设过程中各单位严格按照环境质量保护相关要求，尽可能降低对自然环境的影响，基本保持生态平衡和生态系统的良性、高效循环，未对自然环境产生不利影响。

（4）可持续影响。

项目实施对持续完善社会服务体系，提升城乡社会福利、公共体育、残疾人事业服务水平，提高公共服务能力，增强人民体质，提高健康水平将发挥积极作用。

3.满意度指标完成情况分析。

中央专项彩票公益金的使用，为社会公益事业做出了突出贡献，社会各界和群众满意度不断增强。通过调查，满意度为100%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

一是项目建设进度较为缓慢。受西藏气候条件恶劣、施工期短等因素影响，建设时间较长，许多当年批准的项目不能按时开工，影响施工进度。同时，部分项目前置手续办理较为复杂，特别是全区国有土地征用较为紧张、审批手续复杂、协调难度较大，有资金无土地往往成为制约项目建设进度的主要因素。二是部分新建项目资金按照相关规定，须执行财政投资评审和政府采购程序，导致资金拨付周期较长、到位较晚，项目需跨年度建设、经费需跨年度使用。三是对项目绩效目标量化认识、填报不详实，申报的绩效目标过于简单笼统。

（二）下一步改进的措施

一是各级项目主管部门和资金使用单位进一步加大预算资金的执行进度，提高工作效率，通过实地检查、通报专报等方式，全面跟踪掌握项目建设进展情况。同时，对于项目实施过程中出现的问题，及时予以纠正指导，严格实施绩效管理工作。二是科学编制规划。中央专项彩票公益金到位后，优先保障用于“急重”及前期手续准备齐全的项目。同时，项目主管单位对已纳入项目库的项目抓紧开展前期准备工作，项目前期工作扎实可作为优先安排的因素。三是项目主管单位加大督促各项目的实施进度，确保及早形成实物工作量，提高资金效益。四是进一步细化、量化绩效目标，增强绩效目标的科学性。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过绩效自评结果，吸取教训，总结经验，将结果作为下一年度制定中央专项彩票公益金计划和安排资金分配的重要依据。同时，我们将通过互联网、政府门户网站等，向社会公开中央专项彩票公益金绩效自评结果。

特此报告。

附件：中央专项彩票公益金转移支付区域（项目）绩效目标自评表（附表1-3）

西藏自治区财政厅

西藏自治区民政厅

西藏自治区体育局

西藏自治区残疾人联合会

2021年4月8日