西藏藏医药大学附属医院机关2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 

一、部门（单位）职责 

二、机构设置 

第二部分  2025年度部门决算公开表 

第三部分  2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

十、预算绩效情况说明 

十一、其他重要事项情况说明 

第四部分  名词解释 

第一部分  基本情况

一、 部门（单位）职责

一是负责教学与培养：作为高等学校附设的医院，附属医院担负医科教学和科学研究任务，是学校临床教学的重要基地。开展以职业精神教育为重点的医学人文素质教育，从而培养高素质医学人才。二是贯彻执行国家法律法规，依法执业，提高医疗质量，确保医疗安全，并改善医疗服务，为广大群众提供医疗、预防保健、康复等服务。三是组织科研与创新：附属医院还负责加强人才队伍和学科建设，开展临床技术创新，提高科研水平，并开展对外交流与合作。加强管理与监督：附属医院需加强医院文化建设和医德医风建设，构建和谐医患关系，并接受学校党政、卫生行政主管部门及其他业务行政部门的管理、指导和监督。 

二、机构设置

纳入西藏藏医药大学附属医院2025年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）西藏藏医药大学附属医院本级部门

（二）下属单位

   西藏藏医药大学附属医院内设3个机构，28个科室。（虽资料未明确 3 个机构具体名称，但整体科室设置体现了医院在医疗、教学、科研等多方面的综合架构）。

（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。） 

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明
    2025年度收入总计4,848.35万元，支出总计4,848.35万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加998.38万元和998.38万元，增长26%、26%。主要原因： 2025年一方面新增项目预算，项目实施带来相应经费支出增加，另一方面单位人员较上年增加11人，人员工资、社保等人员经费及公用经费等同步增加，因此本年度预算收支较2025年增幅较为明显。

（一）收入总计主要构成

本年收入4,337.81万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元。

年初结转结余510.55万元，主要是财政拨款收入结余438.68万元、非财政拨款收入项目支出结余71.87万元，其中基本支出19.95万元，项目支出结转结余490.6万元。较2024年度决算数增加510.55万元，增长100%，主要原因是本单位为2024年新增预算单位，2023年本单位未做预算，因此2024年无年初结转结余数。

（二）支出总计主要构成

本年支出4,581.86万元。

结余分配0.00万元，主要是工资福利等基本支出3722.74万元、公立医院综合改革等项目支出859.12万元，较2024年度决算数增加1278.92万元，增长39%，主要原因是2025年一方面新增项目预算，项目实施带来相应经费支出增加，另一方面单位人员较上年增加11人，人员工资、社保等人员经费及公用经费等同步增加，因此本年度预算支出较2025年增幅较为明显。

年末结转结余266.50万元，主要是财政拨款基本支出结转结余2.91万元、非财政拨款项目支出结转结余263.59万元，，较2024年度决算数减少280.52万元，下降51%，主要原因是本年度严格落实部门预算，加快财政拨款资金执行进度，财政拨款结转结余资金得到有效消化，财政拨款资金使用更加充分。财政拨款基本支出中的用氧经费项目实施完毕，剩余经费2.91万元需结转下一年继续支付。非财政拨款结余来源其他收入受业务开展及资金拨付节奏影响，部分资金当年未全部支出。

   （注：2025年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2024年度相关决算数据可取自2024年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入4,337.81万元，其中：财政拨款收入3,328.42万元，占77%；其他收入1,009.39万元，占23%。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出4,581.86万元，其中：基本支出3,722.74万元，占81%；项目支出859.12万元，占19%；

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入3,328.42万元，支出3,764.19万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加200.69万元，增长6%，主要原因：2025年一方面新增项目预算，项目实施带来相应经费支出增加，另一方面单位人员较上年增加11人，人员工资、社保等人员经费及公用经费等同步增加，因此本年度财政拨款预算收入较2025年增幅较为明显。支出增加1111.62万元，增长42%，主要原因：2025年一方面新增项目预算，项目实施带来相应经费支出增加，另一方面单位人员较上年增加11人，人员工资、社保等人员经费及公用经费等同步增加，因此本年度财政拨款预算支出较2025年增幅较为明显。

财政拨款年初结转结余438.68万元，主要是财政拨款收入中的基本支出结转19.95万元及项目支出结转结余418.73万元，较2024年度决算数增加438.68万元，增长100%，主要原因是本单位为2024年新增预算单位，2023年本单位未做预算，故2024年无财政拨款年初结转结余数。

财政拨款年末结转结余2.91万元，主要是基本支出中的用氧经费，较2024年度决算数减少472.25万元，减少99%，主要原因是本年度严格落实部门预算，加快财政拨款资金执行进度，财政拨款结转结余资金得到有效消化，财政拨款资金使用更加充分。财政拨款基本支出中的用氧经费项目实施完毕，剩余经费2.91万元需结转下一年继续支付。

（注：2025年度决算相关数据可取自财决公开04表。2024年度决算相关数据可取自2024年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出3,764.19万元，占本年支出合计的82%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1111.62万元，增长42%，主要原因是2025年一方面新增项目预算，项目实施带来相应经费支出增加，另一方面单位人员较上年增加11人，人员工资、社保等人员经费及公用经费等同步增加，因此本年度预算收支较2025年增幅较为明显。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出3,764.19万元，主要用于以下方面：卫生健康支出支出3209.97万元，占85%；社会保障和就业（类）支出364.11万元，占10%；住房保障（类）支出190.11万元，占5%；

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4221.23万元，支出决算为3,764.19万元，完成年初预算的89%。其中：基本支出2997.58万元，项目支出766.61万元。

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出2,997.58万元，其中：人员经费2,837.09万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费160.49万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无政府性基金预算财政拨款。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开07表；2024年度决算相关数据取自2024年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无国有资本经营预算财政拨款。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.39万元，支出决算为0.39万元，完成预算的39%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少0.11万元，下降22%，主要原因是严格落实厉行节约、过紧日子工作要求，持续规范公务接待管理，从严控制接待频次、接待标准，优化公务活动安排，本年度公务接待费预算支出较上年有所压减。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.39万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    3.公务接待费支出0.39万元，其中：

国内接待费支出0.39万元，国内公务接待3批次，接待约15人次左右；。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；

公务接待费支出决算数比预算数减少0.61万元，完成预算的39%。与2024年度相比，公务接待费支出减少0.11万元，下降22%。

（注：2025年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2024年度相关数据可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金722.81万元，占一般公共预算项目支出总额的84%。组织对2025年度公立医院综合改革、藏（中）医药事业发展经费等6个预算项目开展绩效自评，共涉及资金722.81万元，占预算项目支出总额的16%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映公立医院综合改革、藏（中）医药事业发展经费等6个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

部门整体支出绩效自评表：（可作为附件附后）

部门整体支出绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94分。全年预算数为4272.98万元，执行数为4027.75万元，完成预算的94.26%。项目绩效目标完成情况：目标1：完成进一步传承与发展藏医药，不断挖掘藏医特色专科优势；目标2：进一步补齐医疗设备漏项，优化医疗服务条件，提升医疗水平；目标3：完成取消药品加成；目标4：完成医院科研及人才能力提升。发现的主要问题及原因：

    1.项目支出预算执行率低

   （1）对项目预算执行进度重要性认识不够。预算安排充分体现国家的政策导向，预算执行是促进事业发展、实现国家强盛、社会和谐稳定目标的重要保障；预算执行进度缓慢，不仅造成财政资金的闲置浪费损失，还会影响国家发展计划和重大政策的有效贯彻落实。

   （2）时间管理不善。在项目执行过程中，对时间的管理和控制不当，导致进度延误，从而影响绩效目标的实现。

    2.预算绩效管理工作制度体系还不够健全和完善

    3.绩效目标的设定

项目预算绩效目标与指标设置不够全面、合理、细化。

    下一步改进措施：

  1.重视预算执行，把预算执行作为重点工作抓

每季度固定召开项目执行进度推进会，通报各部门项目执行情况，并根据工作需要随时召集各项目负责人推进项目执行，各项目所在部门要建立预算执行推进方案，并协调预算执行中的困难和问题，在强调加快预算执行进度的同时，严肃财经纪律，严守规章制度，防止财政资金使用管理中的各种违法违规行为，保障资金安全。

2.进一步压实各方责任

在医院领导的精心指导下，各部门负责人和项目具体负责人为直接责任人。各部门负责人和项目具体负责人对分配下达至本部门的项目负执行责任，该职责除了对项目任务的完成情况进行检查和验收，还应包括资金执行进度的管理，相关部门和负责人要主动作为，改变工作作风，抓紧筹备，压实推进项目执行确保项目按期完成。

3.提高各部门对加快预算执行进度重要性认识

进一步强化各部门责任，提高认识，探寻预算执行进度与领导评优、与下年度部门预算安排的约束机制，采取更多的刚性措施，不断加快项目建设进度，稳步推进学校各项事业发展。

4.绩效目标的设定

完善绩效目标、指标的设定。各项目实施部门要结合项目性质和特点，进一步完善编制预算绩效目标设置，细化、量化预算绩效指标，确保绩效目标指向明确、具体细化、合理可行、便于操作。对于确实难以量化的指标，可以通过专家和社会调查的方法,分级评估，进行量化区分。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

我院将对本次绩效自评中发现的问题进行整改，并将绩效自评结果作为后续申请及分配预算资金、调整完善政策和改进管理的重要依据，确保后续资金绩效目标能够保质保量实现；本次绩效自评结果及相关材料将在规定时间内递交给自治区财政局，在经财政审核通过后，我院将按照财政要求在门户网站公开披露本次部门整体支出绩效自评结果，接受社会公众的监督。

（四）财政评价结果（如有）

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度本部门（单位）机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的0%；与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2025年度本级部门（单位）政府采购支出总额575.66万元，其中：政府采购货物支出517.71万元、政府采购工程支出57.95万元。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。因暂未与西藏藏医药大学划拨资产，故未填写。

本部门共有车辆0辆。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2025年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）