西藏藏医药大学2025年度部门决算公开报告  

目  录

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算公开表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

西藏藏医药大学是一所集学研医产于一体的民族传统医药高等院校，是教育部批准的全国唯一单独设置的藏医药高等学校，坚持“秉承传统，开拓创新”的办学理念，坚持以藏医药教育为主，以教学为中心，产学研医协调发展的发展思路，倡导践行“厚德、勤学、笃行、立众”的校训，推进以藏医药本科教育为主，研究生教育、成人教育、非学历教育等多层次协调发展的办学体系。

二、机构设置

纳入西藏藏医药大学2025年度部门决算编制范围的单位共1个，西藏藏医药大学为正厅级单位，属独立编制和独立核算单位，机关内设机构15个（含附属医院）；下设二级单位0个。西藏藏医药大学人员编制227名（不含附属医院），实有干部职工222名（不含附属医院）。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明
    2025年度收入总计22,756.31万元，支出总计22,756.31万元，与2024年度相比，收入总计增加1,737.61万元，较上年增加8.26%；支出总计增加1,737.61万元，较上年增长8.26%。主要原因：一是自治区加大学校科研经费投入力度；二是学校2025年搬迁新校区，自治区加大学校改善办学条件方面经费投入；三是2025年人员工资、探亲等相关费用有所增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入19,909.20万元。

使用非财政拨款结余0.00万元。

年初结转结余2,847.11万元，主要是主要是新校区建设尾款及学校科研项目结转资金，较2024年度决算数减少901.03万元，下降24%，主要原因是加快推进预算执行力度，合理申报预算资金，提高了资金的使用效率。

（二）支出总计主要构成

本年支出20,723.91万元。

结余分配0.00万元。

年末结转结余2,032.40万元，主要是科研项目资金，较2024年度决算数减少979.8万元，下降32.52%，主要原因是加快推进预算执行力度，提高了资金的使用效率。

二、收入决算情况说明
    本年收入19,909.20万元，其中：财政拨款收入18,227.53万元，占91.55%；上级补助收入0.00万元；事业收入1,681.67万元，占8.45%；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

本年支出20,723.91万元，其中：基本支出11,364.84万元，占54.84%；项目支出9,359.08万元，占45.16%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入18,227.53万元，支出19,056.70万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加2,101.2万元，增长13.03%，主要原因：一是自治区加大了对学校科研的投入力度；二是学校2025年搬入新校区，自治区加大了对学校改善办学条方面的投入；三是2025年人员工资及探亲费用等增加。支出增加2,451.16万元，增长14.76%，主要原因：2025年人员工资及探亲费用等增加。

财政拨款年初结转结余1,462.28万元，主要是因科研项目周期长，结转结余了科研项目资金，较2024年度决算数减少644.3万元，下降30.58%，主要原因是加快预算执行力度，提高了资金使用效率。

财政拨款年末结转结余633.11万元，主要是中地科研项目资金及中央引导地方发展资金结转结余，较2024年度决算数减少994.26万元，下降61%，主要原因是根据财政厅和教育厅相关要求加快推进预算执行工作的进度，以预算执行推进各项目的进程，减少了资金的结转和结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出19,056.70万元，占本年支出合计的91.96%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2,451.16万元，增长14.76%，主要原因是一是自治区加大了对学校科研的投入力度；二是学校2025年搬入新校区，自治区加大了对学校改善办学条方面的投入；三是2025年人员工资及探亲费用等增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出19,056.70万元，主要用于以下方面：教育支出16,837.65万元，占88.4%；科学技术支出118.24万元，占0.6%；文化旅游体育与传媒支出45万元，占0.2%；社会保障和就业（类）支出1,031.93万元，占5.4%；卫生健康支出419.98万元，占2.2%；住房保障（类）支出603.89万元，占3.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为19,877.97万元，支出决算为19,056.70万元，完成年初预算的95.87%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出11,364.84万元，其中：人员经费9,514.37万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费1,850.46万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为73万元，支出决算为53.66万元，完成预算的73.51%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少6.97万元，下降11.5%，主要原因：一是信息化办公建设不断加强，外出公务频次降低，公务用车运行维护费用有所下降；二是学校公务接待任务有所下降，公务接待支出相应压减。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.18万元，占0.3%；公务用车购置及运行维护费支出决算52.72万元，占98.25%；公务接待费支出决算0.76万元，占1.4%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.18万元。全年安排因公出国（境）团组1个，因公出国（境）1人次。开支内容包括：

办理签证支出0.18万元。但是由于相关工作安排并未出国，所以没有产生其他费用。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数减少9.82万元，完成预算的1.8%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加0.18万元，增长100%，主要原因是2024年没有因公出国境工作安排，2025年虽有出国工作安排，但由于其他工作原因并未出国，只产生办理签证费用。

    2.公务用车购置及运行维护费支出52.72万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量12辆。

公务用车运行维护费支出52.72万元，主要用于公务车辆的燃料费、维修费、保险费、洗车停车费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数52.72万元比预算数60万元减少7.28万元，完成预算的87.87%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少6.62万元，下降11.16%，主要原因：随着信息化办公持续推进，外出公务活动相应减少，公务用车运行维护费有所下降。

    3.公务接待费支出0.76万元，其中：

国内接待费支出0.76万元，国内公务接待7批次，接待43人次；主要用于接待住宿及用餐费。

国（境）外接待费支出0万元。

公务接待费支出决算数比预算数减少2.24万元，完成预算的25%。与2024年度相比，公务接待费支出减少0.53万元，下降50%，主要原因是2024年学校派出人员到各高校学习情况增多，公务接待任务有所减少。

十、预算绩效情况说明

根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及24个项目，预算资金11,132.17万元，占一般公共预算项目支出总额的58.42%。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度西藏藏医药大学机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出）。

（二）政府采购支出情况

2025年度西藏藏医药大学政府采购支出总额2920.85万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2920.85万元。。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积65038.94平方米。

本部门共有车辆12辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车11辆，其他用车主要是保障学校公务工作用车。          

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。 

第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

205（类）02（款）05（项），高等教育支出；

206（类）02（款）03（项），自然科学基金；

206（类）04（款）99（项），其他技术研究与开发支出；

206（类）09（款）02（项），重点研发计划；

208（类）05（款）05（项），机关事业单位基本养老保险缴费支出；

208（类）05（款）06（项），机关事业单位职业年金缴费支出；

208（类）07（款）05（项），公益性岗位补贴；

210（类）11（款）02（项），事业单位医疗；

221（类）02（款）01（项），住房公积金。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）