西藏自治区民政厅2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 

一、部门（单位）职责 

二、机构设置 

第二部分  2025年度部门决算公开表 

第三部分  2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

十、预算绩效情况说明 

十一、其他重要事项情况说明 

第四部分  名词解释 

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

西藏自治区民政厅是自治区人民政府组成部门，为正厅级。自治区民政厅负责贯彻落实党中央关于民政工作的方针政策及自治区党委的工作要求，把坚持党对民政工作的领导落实到履行职责过程中，聚焦“四件大事”聚力“四个创建”，扎实推进基本民生保障、边境地区行政区划设置等工作。主要职责是：

贯彻执行国家民政法律法规和政策、规划、标准，会同有关部门拟订自治区民政领域相关制度、规划并组织实施，起草民政领域地方性法规和政府规章草案。

贯彻落实社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织登记和监督管理办法，按照管理权限对社会组织进行登记管理和执法监督。

制定全区社会救助具体措施，统筹社会救助体系建设，指导城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。

贯彻落实行政区划和地名管理政策。负责本行政区域行政区划和地名的管理。按照管理权限负责全区行政区划设立、撤销、更名等的审核及行政区域界线的变更、人民政府驻地迁移等的审核工作。负责区内重要自然地理实体命名、更名审核工作。指导全区城乡地名标志的规范化设置。

    贯彻落实婚姻管理政策，推进婚俗改革。

制定全区殡葬管理具体措施、服务规范并组织实施，推进殡葬改革。

承担自治区老龄工作委员会的具体事务。组织制定并协调落实积极应对人口老龄化具体措施。指导协调老年人权益保障工作。制定老年人社会参与具体措施并组织实施。

组织制定并协调落实促进全区养老事业发展的具体措施。统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订全区养老服务体系建设规划并组织实施，承担全区老年人福利和特殊困难老年人救助工作。创新边境地区的城乡养老服务模式，建立以居家为基础、社区为依托、机构为补充的多层级养老服务体系，助力创建高原经济高质量发展先行区。

制定全区儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护具体措施，健全农牧区留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。指导全区儿童福利机构、儿童收养登记机构、儿童救助保护机构管理工作。

贯彻落实国家关于促进慈善事业发展的政策，指导社会捐助工作，负责福利彩票管理工作。

负责本行业本领域安全生产监管和应急处置工作。

完成自治区党委、政府交办的其他任务。

二、机构设置

纳入西藏自治区民政厅2025年度部门决算编制范围的单位共3个，包括：

（一）民政厅部门本级：民政厅机关

西藏自治区民政厅本级内设机构9个，包括：办公室、规划财务处、社会组织管理局、社会救助处、区划地名处、老龄事业和养老服务处、社会事务与慈善事业促进处、儿童福利处、人事处（机关党委）；直属参公事业单位1个，自治区勘界领导小组办公室；直属全额拨款事业单位2个，包括：机关后勤服务中心、自治区申请救助居民家庭经济状况核对指导中心。

根据《中共西藏自治区委员会办公厅西藏自治区人民政府办公厅关于印发<西藏自治区民政厅职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（藏委厅〔2019〕93号）、《关于自治区民政厅所属事业单位机构编制批复》（藏机编发〔2011〕10号）、《关于设立西藏自治区申请救助居民家庭经济状况核对中心的批复》（藏机编发〔2013〕48号），我厅本级核定编制共计78人，其中行政编制人数为51人，参公事业编制6人，事业编制人数21人。2025年12月实有在职人数72人，较上增加2人，原因为2025年退休3人，新招录5人。厅本级车辆编制20辆，实有20辆。

（二）民政厅下属单位：西藏儿童福利院、西山殡仪馆

西藏儿童福利院内设机构6个，包括：办公室、教学护理科、婴幼儿护理科、家庭寄养科、医疗康复科、总务科。

根据《关于西藏自治区民政厅所属事业单位机构编制批复》（藏机编发[2011]10号），西藏儿童福利院编委核定人员编制为40人,2025年12月实有在职人数35人，较上年减少1人，原因为2025年退休1人、新调入1人、新公招1人、调出2人。厅本级车辆编制12辆，实有10辆。

西山殡仪馆内设机构3个，包括：行政办公室、后勤保障科、业务科。

根据《关于西藏自治区民政厅所属事业单位机构编制批复》（藏机编发[2011]10号），西山殡仪馆编委核定人员编制为30人，2025年12月实有在职人数为30人，较上年增加3人，原因为新公招3人。车辆编制7辆，实有9辆。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

收入支出总体情况说明
    2025年度收入总计10,507.77万元，支出总计10353.57万元，总决算年末结转154.2万元，与2024年度相比，收入减少5502.63万元，下降34.37%、支出减少5656.83万元，下降35.33%。主要原因：一是2025年推行年初预算计划分时段调度机制，按月度分解任务、跟踪执行，加快了预算资金拨付与使用效率；二是2025年年末按财政资金管理规定，除特殊项目结转外财政对结转结余资金进行了调减。

厅本级2025年总决算收入4914.31万元，总决算支出4914.31万元，总决算年末结转结余0元，预算执行进度100%（不含非财政拨款收支）。2024年总决算收入9829.14万元（不含非财政拨款收入60.77万元），总决算支出9325.43万元（不含非财政拨款支出60.77万元），总决算年末结转503.71万元，财政拨款预算执行进度94.88%。2025年预算执行进度比上年增长5.12个百分点。

西藏儿童福利院2025年总决算收入3717.34万元,总决算支出3563.14万元，总决算年末结转154.20万元，预算执行进度95.85%；2024年总决算收入3967.88万元,总决算支出3192.80万元，总决算年末结转775.08万元，预算执行进度80.47%。2025年预算执行进度比上年增长15.38个百分点。

    西山殡仪馆2025年总决算收入1876.12万元（不含事业收入171.86万元）,总决算支出1876.12万元（不含上缴上级支出171.86万元），总决算年末结转0元，财政拨款预算执行进度100%；2024年总决算收入1979.1万元（不含事业收入173.51万元）总决算支出1957.76万元（不含上缴上级支出173.51万元），总决算年末结转21.34万元，财政拨款预算执行进度98.92%。2025年预算执行进度比上年增长1.08个百分点。

（一）收入总计主要构成

本年收入9,334.13万元。

使用非财政拨款结余0.00万元。

年初结转结余1,173.64万元，主要是系民政厅本级及西藏儿童福利院、西山殡仪馆2023年度预算支出尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。较2024年度决算数减少3655.05万元，下降75.68%，主要原因：

一是民政厅本级2025年因2024年收入含上年结转的新冠肺炎疫情防控保障经费4298.52万元、办公楼加固改造及附属设施维修项目等一次性项目资金，2025年无对应结转资金，导致收入下降，年初结转和结余424.77万元。

二是西藏儿童福利院2025年因2024年一次性安排的院维修改造项目资金823万元，2025年该项目上年结转资金为467.22万元，未新增预算安排，较上年减少355.78万元，年初结转和结余728.92万元。

三是西山殡仪馆2025年度年初结转和结余19.95万元。

（二）支出总计主要构成

本年支出10,353.57万元。

结余分配0.00万元，。

年末结转结余154.20万元，主要是结转到下年仍按原规定用途继续使用的资金尾款，较2024年度决算数减少1145.93万元，增长（下降）88.14%，主要原因是2023年结转下年项目经费新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元。

   （注：2025年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2024年度相关决算数据可取自2024年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

收入决算情况说明
   民政厅系统2025年财政拨款收入9334.13万元（不含年初结转和结余1173.64万元)，财政拨款支出10353.57万元（其中基本支出6281.04万元，占总支出的60.66%，项目支出4072.53万元，占总支出的39.33%）。其中：

一般公共预算财政拨款收入9163.15万元，其中：本年收入8741.5万元，年初结转和结余421.65万元。 一般公共预算财政拨款收入占总收入的87.2%，较上年下降1.11%，主要原因是2024年收入含上年结转的新冠肺炎疫情防控保障经费4298.52万元、办公楼加固改造及附属设施维修项目等一次性项目资金，2025年无对应资金收入。

政府性基金预算财政拨款收入1190.42万元，其中：本年收入592.63万元，年初结转和结余597.79万元。 政府性基金预算财政拨款收入占总收入的11.32%，较上年下降8%，主要原因是2024年收入含上年结转的新冠肺炎疫情防控保障经费4298.52万元、办公楼加固改造及附属设施维修项目等一次性项目资金，2025年无对应资金收入。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出10353.57万元，其中：

基本支出：本年支出6281.04万元，占总支出的60.67%。主要用于人员经费和日常公用经费，为单位日常运转提供了持续、稳定的保障。较上年增长1.01%，主要原因是2025年基本工资、取暖费、干部职工体检费、休假包干等进行了提标，支出相应增加。

项目支出：本年支出4072.53万元，占总支出的39.33%。主要用于民政管理事务、社会保障服务、儿童福利、殡葬服务、周转房维修改造项目、AKTD等专项支出。较上年下降50.68%，主要原因：一是2024年支出含上年结转的新冠肺炎疫情防控保障经费4298.52万元、办公楼加固改造及附属设施维修项目等一次性项目资金，2025年无对应资金支出；二是严格落实“过紧日子”要求，对非刚性项目经费进行了合规压减。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入10507.77万元（其中年初结转和结余1173.64万元，本年收入9334.13万元），支出10,353.57万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少5268.36万元，下降33.39%，主要原因：一是是2024年收入含上年结转的新冠肺炎疫情防控保障经费4298.52万元、办公楼加固改造及附属设施维修项目等一次性项目资金，2025年无对应资金收入；二是2025年减少预算项目安排。支出减少4122万元，下降28.48%，主要原因：一是2024年支出含上年结转的新冠肺炎疫情防控保障经费4298.52万元、办公楼加固改造及附属设施维修项目等一次性项目资金，2025年无对应资金支出；；二是严格落实“过紧日子”要求，对非刚性项目经费进行了合规压减。

财政拨款年初结转结余1,173.64万元。

一是民政厅本级2025年因2024年收入含上年结转的新冠肺炎疫情防控保障经费4298.52万元、办公楼加固改造及附属设施维修项目等一次性项目资金，2025年无对应结转资金，导致收入下降年初结转和结余424.77万元。

二是西藏儿童福利院2025年因2024年一次性安排的院维修改造项目资金823万元，2025年该项目上年结转资金为467.22万元，未新增预算安排，较上年减少355.78万元，年初结转和结余728.92万元。

三是西山殡仪馆2025年度年初结转和结余19.95万元。，财政拨款年末结转结余较2024年度决算数减少3656.05万元，下降75.7%。

财政拨款年末结转结余154.20万元，均为西藏儿童福利院年末结转结余，其中：基本支出结转6.88万元，项目支出结转147.32 万元。较2024年度决算数增加（减少）1145.93万元，下降88.14%，主要原因是财政年底对特殊项目外所有结转和结余资金进行了统一调减，实现了财政拨款资金的全口径清零管理，进一步提升了财政资金的使用效率。

（注：2025年度决算相关数据可取自财决公开04表。2024年度决算相关数据可取自2024年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出9,163.15万元，占本年支出合计的88.5%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少4407.29万元，下降32.48%，24年支出了结转上年项目经费新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出9,163.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出元；社会保障和就业（类）支出8260.54万元，占90.15%；住房保障（类）支出598.58万元，占6.53%；卫生健康（类）支出251.63万元，占2.75%；资源勘探工业信息等支出52.41万元，占0.57%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8741.5万元，支出决算为9,163.15万元，完成年初预算的104.82%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出6,281.04万元，其中：人员经费5,570.06万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费710.98万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出1,190.42万元，占本年支出合计的11.5%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加284.86万元，增长31.46%，主要原因是用于社会福利的彩票公益金支出项目安排增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出1,190.42万元，主要用于以下方面：其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项），占100%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为592.63万元，支出决算为1,190.42万元，完成年初预算的200.87%。其中：

1.1. 其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为592.63万元，支出决算为1,190.42万元，完成年初预算的200.87%。决算数大于预算数的主要原因：公益金尾款结转下年。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开07表；2024年度决算相关数据取自2024年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为163.68万元，支出决算为163.68万元，完成预算的100%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少93.08万元，下降36.25%，主要原因是严格控制公务接待费及公车运维费支出。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算162.80万元，占99.46%；公务接待费支出决算0.88万元，占0.54%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。

    2.公务用车购置及运行维护费支出162.80万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，，年末公务用车保有量20辆。

公务用车运行维护费支出162.80万元，主要用于公务用车燃料、维修、保险等运行开支。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0元，完成预算的100%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少58.88万元，下降26.56%，主要原因是根据《关于印发<西藏自治区系统行政事业单位公务用车平台使用管理办法（试行）>的通知》要求，本年度严格执行公务用车管理规定，通过西藏公务用车APP优化派车流程、严控非必要出车，并规范车辆维保管理，公务用车运行维护费较上年合理减少。

    3.公务接待费支出0.88万元，其中：

国内接待费支出0.88万元，国内公务接待9批次，接待41人次。

国（境）外接待费支出0元。

公务接待费支出决算数比预算数减少0元，完成预算的100%。与2024年度相比，公务接待费支出减少2.12万元，下降70.67%，主要原因是严格执行中央八项规定及厉行节约相关要求，从严控制公务接待范围、标准和频次，压减非必要接待支出。2025年度公务接待9批次，41人次；比上年公务接待增加2批次，11人次。

（注：2025年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2024年度相关数据可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金9163.15万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度社会福利的彩票公益金支出等4个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金1,190.42万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“党建经费”等35个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出9163.15万元，政府性基金预算支出1,190.42万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，……（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我部门（单位）在部门决算中反映党建经费等35个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

XXX项目绩效自评表：（可作为附件附后）

整体项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.5分。全年预算数为10679.63万元，执行数为10525.43万元，完成预算的98.53%。为了提高工作效率和服务质量，民政厅实行了绩效管理制度：1.制定绩效考核标准：根据各部门的工作性质和任务，制定了详细的绩效考核标准，明确了各岗位的工作要求。2.实施绩效监控：定期进行绩效目标的实施情况进行实时监控，按季度开展调度会，及时采取措施应对预算执行缓慢项目。

项目绩效目标完成情况：一是大部分项目完成年初设定绩效目标；二是个别项目基本完成年初设定绩效目标，尾款结转至下年。

发现的问题及原因：

一是预算编制不科学。预算编制与个别实际支出项目仍存在差异，预算执行有待加强。

二是部分项目绩效指标设置不符合实际情况。无法客观衡量项目产出效益，绩效指标申报表填写较为粗糙，缺少能反映实际效果的指标设置。

三是绩效评价结果应用价值有待得到有效发挥。目前我单位对绩效评价结果的应用较少，其原因主要是各实施部门绩效评价水平良莠不齐，一些部门做得较为完善，一些部门应付工作或流于形式，而且部门整体支出绩效评价制度办法还不完善，刚性约束程度不够，导致评价结果难以达到客观、公平、公正、稳定，所以绩效评价结果的运用还有很大优化空间。

下一步改进措施：

一是合理设定绩效目标。强化部门绩效管理体系建设，及时设置部门绩效目标，细化、量化绩效目标，落实绩效管理，提高绩效考核水平。下一步，一要加强部门绩效管理体系建设。绩效管理制度是组织实施管理活动的准则和行为的规范。建议以规章规则的形式，出台民政系统的绩效管理制度，对绩效管理的目的、意义、性质和特点，以及组织实施绩效管理的程序、步骤、方法、原则和要求进行统一的规定。制度设计应包含目标设计（数量、质量、成本、时间、社会效益等）、过程指导、考核反馈和激励发展等四个环节。二要合理设置年度任务。提高各处室对部门中长期规划的重视程度，增强相关规划的落地性、导向性。为确保规划能够落地落实，年度工作均应紧紧围绕民政事业规划来进行。

二是提高预算编制认识，确保预算编制效果。科学编制部门预算既是贯彻落实《预算法》的要求，也是单位正常开展各项业务工作的有力保证。各部门是预算编制的主体，财政部门是审核的主体，双方都承担重大责任。编制部门预算不仅仅是财会人员的工作，单位领导需要高度重视，要结合年度目标工作任务，统筹考虑部门预算收支安排情况，协调相关部门积极配合，共同编制切实可行的部门预算。同时，也要及时调整充实业务精、素质好的财会人员，提高财会人员的综合素质，以适应部门预算改革的新要求。

三是加强项目管理工作，提高财政资金绩效管理意识。作为项目资金使用部门，应树立“既要做好项目，又要管好项目”的意识，积极响应自治区财政厅的绩效评价工作，提高绩效认识，加强组织与领导，明确具体负责人员，严格落实绩效管理责任，按规定做好项目管理工作，整理好项目实施资料，认真做好项目前期绩效目标的设定工作、项目管理工作和项目事后绩效评价工作，方可全方位体现财政资金使用的综合效果。

四是做好项目实施的跟踪检查工作。需进一步加强本部门预算项目管理，对财政已经批复的部门预算项目，不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能按年初计划组织实施，并实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对不能按年初计划组织实施，进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。