西藏自治区人民政府关于西藏自治区本级2023年财政预算调整方案（草案）的报告

——2023年7月29日在西藏自治区第十二届人民代表大会

常务委员会第四次会议上

自治区财政厅党组副书记、厅长尹李峰

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受自治区人民政府委托，我向本次会议报告自治区本级2023年度财政预算调整方案，请予以审议。

一、自治区十二届人民代表大会第一次会议批准的自治区本级预算安排情况

经自治区十二届人民代表大会第一次会议批准：

自治区本级一般公共预算收入总量2192.80亿元，其中：地方收入28亿元，中央补助1968.10亿元，动用预算稳定调节基金118亿元，调入资金0.50亿元，一般债务收入30亿元，上解收入8.40亿元，上年结转39.80亿元。自治区本级一般公共预算支出总量2192.80亿元，收支平衡。

自治区本级政府性基金预算收入总量17.80亿元，其中：地方收入2.50亿元，中央补助7亿元，专项债务收入8亿元，上年结转0.30亿元。自治区本级政府性基金预算支出总量17.80亿元，收支平衡。

二、自治区本级预算执行中收支增减变化及预算调整方案

结合2022年中央与地方结算、中央补助到位和地市上解等情况，自治区本级预算收支变化及预算调整情况如下：

（一）一般公共预算收支变化及调整情况。

1．上年结转。财政部下达我区2022年一般公共预算转移支付增量139.26亿元，主要是教育“三包”经费补助资金2.79亿元和农业生产和水利救灾支出0.39亿元等。上述资金通过2022年中央与地方财政结算办理，上年结转增加139.26亿元，按照相关用途安排支出。

2．中央补助。截至目前，与年初预算相比，财政部下达我区2023年一般公共预算转移支付增量182.41亿元，其中：一般性转移支付137.94亿元，主要是：均衡性转移支付40.61亿元、重点生态功能区转移支付6.56亿元、边境地区转移支付9.04亿元、中央财政衔接推进乡村振兴补助资金26.29亿元、民族地区转移支付1.97亿元、共同事权类转移支付34.02亿元以及其他转移支付－6.92亿元。资金使用上，具有专项性质的资金，按照中央规定用途和专款专用原则安排支出；财力性资金主要用于贯彻落实党中央和自治区重大决策部署、对下转移支付、疫情防控、乡村振兴等方面，主要安排包括：对下财力补助31.06亿元，重点生态功能区转移支付6.56亿元，边境地区转移支付9.04亿元，衔接推进乡村振兴资金26.29亿元，G4218昆莎机场至狮泉河镇新建工程3.30亿元，公共安全、教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水、交通运输、住房保障共同财政事权对应支出34.02亿元，医务人员临时性工作补助、传统村落集中连片保护利用示范补助、粮油市场调控和国家安全机关经费等－6.92亿元。

专项转移支付44.47亿元，按照对应用途安排支出，主要用于教育强国、进藏公路等建设项目。

3．地市上解。根据预算绩效考核等情况，地市累计上解3.83亿元。

4．一般债券。拟发行一般债券20亿元，统筹用于高寒高海拔供暖等无收益的公益性项目。

根据上述方案调整后，自治区本级一般公共预算收入总规模调整至2538.3亿元。其中：地方一般公共预算收入28亿元，中央补助收入2150.51亿元，上年结转179.06亿元，动用预算稳定调节基金118亿元，调入资金0.50亿元，上解收入12.23亿元，一般债务收入50亿元。一般公共预算支出安排2538.3亿元。自治区本级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支变化及调整情况。

1．政府性基金预算收入。本级政府性基金预算收入增加0.04亿元，收入科目为“103109998其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入”。对应增加本级政府性基金预算支出0.04亿元，用于本级专项债券付息和服务费支出，按具体支出方向分别列“2330498其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出”及“2320498其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出”。

2．中央补助。截至目前，与年初预算相比，财政部下达我区2023年政府性基金预算转移支付增量2亿元，按照对应用途安排支出。

3．地市上解。根据空港新区机构改革涉及财力清算情况，拉萨市上解12.56万元，用于乡村学校少年宫项目支出。

根据上述方案调整后，自治区本级政府性基金预算收入总量19.84亿元，其中：地方收入2.54亿元，中央补助9亿元，上年结转0.30亿元，专项债务收入8亿元。自治区本级政府性基金预算支出安排19.84亿元，收支平衡。

三、自治区本级重点支出预算调剂及安排情况

根据部门申请及财政管理要求，结合项目实际和资金安排情况，对有关资金进行调剂统筹。具体是：调减自治区交通运输厅抵边自然村通硬化路项目2.12亿元，调剂用于林芝市朗县登木乡左嘎村岔口至隆子县玉麦乡接G219线公路项目；调减自治区教育厅高校学生资助及基层就业代偿经费和建档立卡贫困家庭子女接受高等教育实施免费教育补助政策资金1.3亿元，分别调剂用于西藏大学、西藏民族大学等本级部门0.6亿元和地市0.7亿元；调减自治区交通运输厅重点公路建设资金20.91亿元，属以前年度统筹财力垫支事项，抵扣收回总预算财力后，调剂用于拉萨贡嘎机场T1和T2航站楼整体改扩建工程和综合考核优秀地市奖励等经济社会发展亟须资金支持的事项；上述调剂事项不影响自治区本级总财力及总支出，相关的功能科目和经济科目将按调剂后的支出事项核算。

上述调整方案（草案）提请自治区人大常委会审议批准。