西藏自治区竞技体育管理中心2025年度

部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算公开表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  基本情况

一、部门职责

西藏自治区竞技体育管理中心（以下简称“区竞体中心”）。主要承担田径、射箭、摔跤等各项目运动队的日常管理、训练备战及赛事参赛组织工作，承办自治区体育局交办的其他工作。

二、机构设置

区竞体中心为自治区体育局所属公益一类事业单位，经费保障方式为财政全额拨款。内设机构8个，分别为办公室、训练科、场地器材科、医务所、财务科、膳食科、政工人事科、双流训练基地。

截至2025年12月31日，本单位在职人员235人（含试训运动员30人），退休人员67人。

第二部分  2025年度部门决算公开表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分  2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明
    2025年度收入合计9241.13万元，年初结转项目资金277.77万元，支出总计9518.89万元，年末结转结余0.00万元。从收支总规模看，与2024年度相比，收入总计增加658.06万元，增长7.67%；支出总计增加1028.91万元，增长12.12%。主要变动原因：一是2025年年初结转项目资金277.77万元已全部完成支出；二是年中追加人员经费314.55万元，当年实际支出290.78万元，结余资金由财政根据藏财科教指〔2025〕097号文件收回。

（一）收入总计主要构成

本年收入9241.13万元，使用非财政拨款结余0.00万元。本年收入较2024年度增加658.06万元，增长7.67%，主要为财政追加人员待遇相关经费，具体包括：1.追加工伤保险1.10万元、职业年金缴费47.00万元（藏财科教指〔2025〕071号）；2.追加一次性休假探亲费用84.99万元（藏财预指〔2025〕002号）；3.追加个人取暖费29.64万元（藏财社指〔2025〕068号）；4.追加在职干部职工体检费53.02万元（藏财预指〔2025〕017号）；5.追加工资性支出98.80万元（藏财综指〔2025〕001号）。

年初结转277.77万元，均为财政拨款结转资金。结转资金明细：比赛经费95.05万元、转训经费100.00万元、运动队保障经费（大心肺计划资金）82.72万元。

（二）支出总计主要构成

本年支出9518.89万元，较2024年度决算数增加751.14万元，增长8.57%，主要原因是2024年末结转项目资金在2025年度全部完成支付，2025年末无财政拨款结转结余资金。

二、收入决算情况说明
    2025年度收入9241.13万元，全部为财政拨款收入，占本年收入合计的100.00%，无事业收入、上级补助收入、经营收入及其他收入。

三、支出决算情况说明

2025年度支出9518.89万元。其中：基本支出7454.88万元，占本年支出合计78.32%；项目支出2064.01万元，占本年支出合计21.68%。基本支出主要用于保障人员待遇发放及单位日常运转；项目支出主要用于运动队转训、参赛、后备人才培养、训练装备器材购置等竞技体育专项业务。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入9241.13万元，财政拨款支出9518.89万元；财政拨款年初结转277.77万元，年末结转结余0.00万元。

与2024年度对比：一是财政拨款本年收入增加658.06万元，增长7.67%，主要为财政追加工伤保险、职业年金、休假探亲费、个人取暖费、职工体检费等人员待遇类经费；二是财政拨款本年支出增加751.14万元，增长8.57%，主要为2024年末结转项目资金在2025年度完成支付；三是财政拨款年初结转277.77万元，较2024年增加93.08万元，增长50.40%，该部分结转资金已于2025年全部执行到位，年末无财政拨款结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出8611.61万元，占本年财政拨款支出合计的90.47%。与2024年度相比，支出增加1057.96万元，增长14.01%，主要是本年度追加的个人取暖费、职工体检费、职业年金等人员类经费已完成支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出8611.61万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出7093.63万元，占82.37%； 社会保障和就业支出712.33万元，占8.27%；卫生健康支出314.15万元，占3.65%；住房保障支出491.50万元，占5.71%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款收入年初预算为9099.03万元，支出决算为8611.61万元，完成年初预算的94.64%。其中：

1. 文化旅游体育与传媒支出：年初预算7336.89万元，支出决算7093.63万元，完成年初预算的96.68%。决算数低于预算数，主要是根据藏财科教指〔2025〕097号文件要求，自治区财政厅于年底对本项预算指标予以调减收回。

2. 社会保障和就业支出：年初预算817.36万元，支出决算712.33万元，完成年初预算的87.15%。决算数低于预算数，主要是根据藏财科教指〔2025〕097号文件要求，自治区财政厅于年底对本项预算指标予以调减收回。

3. 卫生健康支出：年初预算388.12万元，支出决算314.15万元，完成年初预算的80.94%。决算数低于预算数，主要是根据藏财科教指〔2025〕097号文件要求，自治区财政厅于年底对本项预算指标予以调减收回。

4. 住房保障支出：年初预算556.66万元，支出决算491.50万元，完成年初预算的88.29%。决算数低于预算数，主要是根据藏财科教指〔2025〕097号文件要求，自治区财政厅于年底对本项预算指标予以调减收回。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出7454.88万元，其中：人员经费6802.83万元，主要包括工资福利支出（基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等）及对个人和家庭的补助（生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等）；公用经费652.05万元，主要包括商品和服务支出（办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等）。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出907.28万元，占本年财政拨款支出合计9.53%。与2024年度相比，支出增加29.22万元，增长3.22%，主要为2024年末结转的彩票公益金项目资金在2025年度完成支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出907.28万元，全部为彩票公益金安排的体育专项支出，占政府性基金预算财政拨款支出的100.00%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为629.51万元，支出决算为907.28万元，决算数大于预算数的主要原因是2024年末结转的项目资金均属政府性基金，并于2025年完成支出，具体项目支出明细如下：青少年体育后备人才培养84.39万元、参赛经费302.63万元、转训经费（含结转）253.26万元、运动队保障经费82.71万元、比赛经费95.05万元及训练装备器材购置89.24万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出决算0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出决算0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出决算0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为35.65万元，支出决算为35.63万元，完成预算的99.94%，与2024年度相比，支出增加1.88万元，增长5.56%。因公出国（境）经费较上年增加6.73万元，公务用车运行维护费相应有所减少，增减相抵后净增加1.88万元，增加的因公出国（境）经费用于女子摔跤队运动员参加国际赛事，其中央吉巴宗参加亚洲U17赛事支出1.71万元，拉巴次仁、央吉巴宗、格桑曲珍参加亚洲U20赛事支出5.02万元。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算6.73万元，占18.89%；公务用车购置及运行维护费支出决算28.90万元，占81.11%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出6.73万元。全年安排因公出国（境）团组2个，涉及3人次，经费用于运动员出境参赛相关开支。本项未安排年初预算，为年中按程序报批追加参赛专项经费。与2024年度相比支出增加6.73万元，主要是本单位运动员取得国际赛事参赛资格，据实报批安排出境参赛。

2.公务用车购置及运行维护费：支出28.90万元。其中公务用车购置支出0.00万元，本年度未购置公务用车，年末公务用车保有量7辆；公务用车运行维护费28.90万元，主要用于公务车辆燃料、维修、保险等日常运行保障。年初预算28.92万元，决算较预算节约0.02万元，预算执行率99.94%；与2024年度相比支出有所下降。

3.公务接待费：支出0.00万元。年初预算、决算均为0，与上年相比无变动。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

按照财政预算绩效管理相关工作要求，本单位对2025年度3个政府性基金预算项目组织开展绩效自评，涉及项目年初财政预算资金667.83万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本次项目绩效自评是转训经费、参赛经费、训练装备器材购置3个政府性基金项目。

对照年初设定绩效目标，3个项目综合绩效自评得分97.16分。各项目预算及执行情况：转训经费年初预算169.14万元，实际执行153.26万元；参赛经费年初预算409.45万元，实际执行302.63万元；训练装备器材购置年初预算89.24万元，实际执行89.24万元。

项目绩效目标完成情况：彩票公益金安排的3个项目总体绩效目标基本完成。转训经费、参赛经费未足额执行，主要原因：备战十五运运动员以参加选拔赛、积分赛为主，部分运动员因赛事淘汰、积分不达标，后续参赛计划相应调整压缩，项目支出同步减少。本单位严格执行财政资金管理规定，项目结余资金按规定上缴国库。

存在的主要问题：一是绩效指标设置的全面性、科学性有待加强，部分指标细化量化不足；二是业务科室开展绩效自评的业务能力仍需提高。主要原因为竞技体育业务动态发展，绩效编制与评价业务能力需要同步提升。

改进措施：一是推动业务科室深度参与项目全流程管理，结合业务实际科学设置绩效目标指标，提升绩效编制质量；二是压实业务科室绩效自评主体责任，加强绩效业务培训，不断提升项目绩效管理工作质效。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位为公益类事业单位，2025年度无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2025年度本单位未发生政府采购业务，政府采购支出0.00万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本单位房屋建筑面积71027.36平方米。共有车辆7辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要用于单位业务运行保障。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。