中共西藏自治区委员会党校（行政学院）机关2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 

一、部门（单位）职责 

二、机构设置 

第二部分  2025年度部门决算公开表 

第三部分  2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

十、预算绩效情况说明 

十一、其他重要事项情况说明 

第四部分  名词解释 

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

中共西藏自治区委员会党校（行政学院）是党委、政府的重要部门，主要履行下列职责：

1.培训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学院）系统师资培训；

2.加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；

3.承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨班；

4.开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务；

5.以培养马克思主义理论人才为主要目标，在国家批准的学科和专业学位类别内开展学位研究生教育；

6.开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流；

7.参与党委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作；

8.完成党委和政府交办的其他任务。

二、机构设置

纳入中共西藏自治区委员会党校（行政学院）2025年度部门决算编制范围的单位共1个，为一级预算单位，包括：

（一）中共西藏自治区委员会党校（行政学院）部门本级

内设机构15个，包括7个教研机构：党史党建教研部、马克思主义教研部、公共管理教研部、政法教研部、经济学教研部、科学社会主义教研部、区情研究中心。8个综合管理机构：办公室（业务指导处）、政工人事处（机关党委）、教务部、科研部、学员管理部、信息管理部、研究生部、总务处。

（二）中共西藏自治区委员会党校（行政学院）下属单位

本单位无下属单位，部门预算为本级部门预算。 

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明
    2025年度收入总计17,829.53万元，支出总计17,829.53万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少2777.32万元，下降13.48%。主要原因：减少中央基建项目预算等一次性项目支出。

（一）收入总计主要构成

本年收入12,944.34万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2024年度决算数持平。

年初结转结余4,885.18万元，主要原因是项目类预算结转至次年，主要是红色遗迹项目545.17万元，西藏专项第一批中央基建投资870.63万元，信息化等保测评9.33万元，教学科研经费49.95万元，非税收入支出项目54.26万元，应用技术研究与开发资金27万元，较2024年度决算数增加4,534.22万元，增长1291.95%，主要原因是项目类支出跨年执行。

（二）支出总计主要构成

本年支出17,080.95万元。

结余分配0.00万元，与2024年度决算数持平。

年末结转结余748.58万元，主要是项目类预算结转至次年，主要有教学科研经费199.05万元，网络租赁14.00万元，机构运行维护费194.57万元，图书数字资源经费78.40万元，应用技术研究与开发资金13.97万元，较2024年度决算数减少5987.03万元，下降88.89%，主要原因：一是加快部分项目支出进度，二是一次性项目类数量减少。

二、收入决算情况说明
    本年收入12,944.34万元，其中：财政拨款收入11,175.40万元，占86.33%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入1768.94万元，占13.67%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出17,080.95万元，其中：基本支出7,663.36万元，占44.86%；项目支出9,417.59万元，占55.14%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入11,175.40万元，支出15,747.12万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少8,447.48万元，下降43.05%，主要原因：减少中央基建项目预算等项目支出。支出增加2,564.85万元，增长19.46%，主要原因：项目类支出执行加快。

财政拨款年初结转结余4,830.92万元，主要原因是项目类预算结转至次年，主要是红色遗迹项目545.17万元，西藏专项第一批中央基建投资870.63万元，信息化等保测评9.33万元，教学科研经费49.95万元，应用技术研究与开发资金27万元，较2024年度决算数增加4,590.19万元，增长1906.78%，主要原因是一次性项目类支出跨年执行。

财政拨款年末结转结余259.20万元。较2024年度决算数减少6422.15万元，减少96.12%，主要原因是加快了部分项目的支付进度。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出15,747.12万元，占本年支出合计的92.19%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2,564.85万元，增长19.46%，主要原因是加快了部分项目的支付进度。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出15,747.12万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出10,661.24万元，占67.70%；社会保障和就业支出（类）支出796.80万元，占5.06%；卫生健康支出（类）支出359.02万元，占2.28%；资源勘探工业信息等支出（类）支出107.51万元，占0.68%；住房保障支出（类）支出480.68万元，占3.05%；其他支出（类）支出3,328.85万元，占21.14%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12,293.50万元，支出决算为15,747.12万元，完成年初预算的128.09%。其中：

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为10,523.05万元，支出决算为10,661.24万元，完成年初预算的101.31%。决算数大于预算数的主要原因：一是部分项目年中追加执行，二是部分跨年项目支出进度加快。   

2.科学技术支出（类）基础研究（款）自然科学基金（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.03万元。决算数大于预算数的主要原因是此项目为本年追加项目。 

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为668.16万元，支出决算为668.16万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数收支平衡。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为180万元，支出决算为68.29万元，完成年初预算的37.94%。决算数小于预算数的主要原因是财政收回额度。

5.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为60.53万元，支出决算为58.60万元，完成年初预算的96.81%。决算数小于预算数的主要原因是财政收回额度。

6.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）。年初预算为1.62万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的108.02%。决算数大于预算数的主要原因是财政追加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为321.59万元，支出决算为321.59万元，完成年初预算的100.00%。决算数与预算数收支平衡。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为37.43万元，支出决算为37.43万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数收支平衡。

9.资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业（款）工程建设及运行维护（项）。年初预算为0万元，支出决算为107.51万元。决算数大于预算数的主要原因是财政年中追加项目。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为501.12万元，支出决算为480.68万元，完成年初预算的95.92%。决算数小于预算数的主要原因是财政收回额度。

11.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3,328.85万元。决算数大于预算数的主要原因是项目年中追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出7,663.36万元，其中：人员经费6,710.19万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费953.17万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度不涉及政府性基金预算，故2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度不涉及政府性基金预算，故2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度不涉及政府性基金预算，故2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度不涉及国有资本经营预算，故2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度不涉及国有资本经营预算，故2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度不涉及国有资本经营预算，故2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为41.57万元，支出决算为41.57万元，完成预算的100%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少5.02万元，下降10.77%，主要原因：严格落实中央八项规定精神和党政机关过紧日子要求，从严规范“三公”经费管理。严格执行公务接待标准，严控接待范围与陪餐规模；统筹调度公务用车，规范车辆维修、保养等审核，从严落实经费支出管控。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算40.00万元，占96.22%；公务接待费支出决算1.57万元，占3.78%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出40.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量18辆。

公务用车运行维护费支出40.00万元，主要用于公务用车油料费、车辆保险、维修维护等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数收支平衡。

    3.公务接待费支出1.57万元，其中：

国内接待费支出1.57万元，国内公务接待20批次，接待104人次；主要用于公务就餐、高原药品、供氧。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少3.43万元，完成预算的31.4%。与2024年度相比，公务接待费支出增加0.58万元，增长58.81%，主要原因是根据工作安排，加强了与部分单位的交流。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金8952.15万元，占一般公共预算项目支出总额的95.06%。2025年度不涉及政府性基金预算项目。2025年度不涉及国有资本经营预算项目。

组织对“红色遗迹”、“各级党校（行政学院）‘智慧校园’信息系统建设项目”、“西藏专项第一批中央基建投资”等22个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出8952.15万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。

从评价结果情况来看，我单位针对自身预算绩效管理中的薄弱环节，不断完善预算项目支出绩效目标管理的具体方案，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，需要进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。一是全面实施财政支出预算绩效管理。在实施好部门预算绩效管理工作的同时，将财政拨款资金和非财政拨款资金纳入预算绩效管理工作实施范围。制定预算进度反馈方案，按月对部门预算执行情况和预算绩效管理一体化绩效目标完成情况进行通报及督导。二是强化绩效评价结果运用。认真总结分析研判部门预算项目绩效评价发现的薄弱环节和问题，落实责任人，限时整改，补齐短板。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映学员伙食费、《西藏发展论坛》、信息系统运行及维护3个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

学员伙食费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为477.84万元，执行数为477.84万元，完成预算的100%。足额保障脱产培训学员伙食，改善学员就餐条件。下一步持续优化菜品质量，落实学员减负要求，严格资金监管，提升资金使用效益。

《西藏发展论坛》项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.29分。全年预算数为21.60万元，执行数为20.06万元，完成预算的92.88%。按期完成全年刊物编印发行。下一步强化约稿审稿，推进数字化传播，完善办刊保障。

信息系统运行及维护项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.87分。全年预算数为116万元，执行数为114.50万元，完成预算的98.71%。保障机房、监控、多媒体等各类信息系统平稳运行。下一步细化设备巡检，用好运维数据，健全反馈监督机制，提高信息化保障能力。

   （三）部门评价结果

我单位对3个重点项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出615.44万元。

现公开学员伙食费和《西藏发展论坛》费2个项目绩效自评结果。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分分别为100分和99.29分，2个项目的部门评价报告（详见附件）。

（四）财政评价结果

2025 年度财政部门未对我部门项目开展专项财政评价，故无相关财政评价结果。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度中共西藏自治区委员会党校（行政学院）机关运行经费953.17万元，与年初预算相同，完成预算的100%；与2024年度相比，机关运行经费增加8.83万元，增长0.93%。主要原因是人员编制数量增加。

（二）政府采购支出情况

2025年度中共西藏自治区委员会党校（行政学院）政府采购支出总额10816.98万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出6913.76万元、政府采购服务支出3913.22万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，中共西藏自治区委员会党校（行政学院）拥有房屋面积76,610.88平方米，其中：办公用房10，851.01平方米，业务用房65，759.87平方米。

2025年度西藏自治区委员会党校（行政学院）共有车辆18辆，其中，机要通信用车1辆、其他用车17辆，其他用车主要是日常公务用车。 

第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。