目录

第一部分 西藏佛学院概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 西藏佛学院2018年度部门决算明细表

一、收支决算总表

二、收入决算总表

三、支出决算总表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算相关经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收支决算表

第三部分 西藏佛学院2018年度部门决算数据说明

第四部分 名词解释

第一部分 西藏佛学院概况

一、部门决算单位构成

纳入西藏佛学院2018年度部门决算编制范围的单位1个。西藏佛学院是参公事业单位,执行行政单位会计制度,单位按照预算管理级次划为省级预算单位,填制报表的类型是单户表,财务实行独立核算。

(一)部门职责

西藏佛学院以中国佛教协会西藏分会的名义举办,为自治区党委统战部管理的副厅级参公事业单位,主要履行下列职责:

1、贯彻执行中央和自治区党委、政府关于宗教工作的方针政策,在有关部门的指导下制定学院的管理措施和教学计划,并认真组织实施。

2、负责活佛的培养,宗教界代表人士的教育培养;负责寺庙管人员和宗教教职人员的培训。

3、负责藏传佛教优秀文化研究和社会主义先进文化建设。

4、负责指导各寺庙学经班,结合时代需要建立藏传佛教新型学经制度;承担佛学院校际交流和对外交往。

5、承办自治区党委、政府和自治区党委统战部交办的其他工作。

(二)部门机构设置

西藏佛学院设5个内设机构(均为副县级)。

1、办公室。

负责学院各处室的综合协调工作;负责文秘、纪要、档案、保密、信访、广播、收发工作;负责组织人事、宣传教育、工资福利工作;负责计划、财务、国有资产、基建工作;负责党务、纪检监察等方面的工作。

2、学员处(思想政治处)。

负责全面贯彻执行党的宗教工作基本方针、培养爱国爱教的

合格僧人;负责学员思想政治工作和学员考察工作;负责制定教学计划、培训方案、招收计划;掌握教学进度,了解教学动态,组织交流教学经验;负责本院招生工作;负责学院学籍、成绩、毕(结)业证书、证章的管理。

3、教务处。

负责政治、历史、法律、时事政治、宗教政策法规课的教学和研究;负责藏汉语文、英语以及计算机、美术、体育、自然、生物等公共基础课的教学和研究;负责佛学课的教学和研究;负责教师队伍建设及教师聘任工作;负责编写、编译教材;负责电化教育和图书资料的管理以及教材征订、发放工作;总计教学工作。

4、总务处。

负责学员接待、食堂、校园绿化、医疗卫生、车辆管理等后勤服务工作。

5、保卫处。

负责学院安全保卫工作,承担防火防盗工作;负责活佛和高僧的安全保护工作;负责学员信息收集、整理建档工作;负责对院内居住户实行电子档案管理,对临时来往人员进行登记管理,及时劝返来历不明人员,做到人员情况说明,底数清;负责与各部门签订并监督执行社会治安责任书的规定;负责与公安、消防部门的联系和配合工作。保卫处下设三个正科级内设机构:治安科、消防科、信息科。

第二部分 西藏佛学院2018年度部门决算明细表

(详见附件)

第三部分 西藏佛学院2018年度部门决算情况说明

一、2018年度一般公共预算收支总体情况说明

2018年度预算总收入9618.90万元,财政拨款收入9618.90万元,其中上年结转3860.98万元,2018年财政预算累计支出6170.48万元。

二、2018年度一般公共预算收入情况说明

2018年度财政预算经费累计拨入9618.90万元（2017年财政预算经费累计拨入26165.53万元，较上年减少16546.63万元）,其中基本支出1989.64万元,项目支出7629.26万元。年末项目结转3448.42万元(包括:基本建设项目结转2008.54万元、行政事业项目结转1439.88万元)。

三、2018年度一般公共预算支出情况说明

2018年度一般公共预算累计支出6170.48万元，2017年度一般公共预算累计支出21879.81万元，较上年减少15709.33万元。其中:基本支出1989.64万 元，2017年度基本支出1640.84万元，较上年增加348.8万元。(包括:人员经费1587.81元，较上年增加215.08万元,日常公用经费401.83万元，较上年增加133.72万元;);项目支出4180.84万元，2017年度项目支出20238.96万元，较上年减少16058.12万元。(包括:基本建设项目1385.55，较上年减少15278.45万元、行政事业项目2795.29元，较上年减少779.68万元)。年末项目结转3448.42万元(包括:基本建设项目结转2008.54万元、行政事业项目结转1439.88万元）。年末结转的主要原因为:建设项目经费是根据合同规定支付，无法实现项目资金在2018年全部支付,因此结转至下一年度继续按照合同约定实施。

四、2018年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2018年度预算总收9618.90万元,财政拨款收入9618.90万元,本年财政预算累计支出6170.48万元。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2018年支出决算由以下几方面构成:

1、基本支出1986.64万元；其中：工资褔利支出1587.81万元（较上年增加360.68万元）;商品和服务支出365.93万元（较上年增加97.82万元）;对个人和家庭补助0万元（较上年减少145.6万元）资本性支出35.90万元（较上年增加35.90万元）;

2、项目支出4180.84万元，(包括:基本建设项目1385.55万元、行政事业项目2795.29万元)较上年减少16058.13万元。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2018年度预算总收入9618.90万元,其中上年结转3860.98万元,2018年财政预算累计支出6170.48万元。年末项目结转3448.42万元(包括:基本建设项目结转2008.54万元、行政事业项目结转1439.88万元)。

五、2018年度“三公”经费决算情况说明

西藏佛学院2018年“三公”经费情况表

                               单位：万元

2018年,我院严格落实中央“八项规定”、自治区“九项要求”和“约法十章”要求,加强作风建设,严格控制和压缩“三公”经费支出同时,着力健全“三公”经费控制长效机制。现对我院2018年公务接待、因公出国(境)费用、公车购置及运行费支出情况说明如下:

(一)公务接待费用

我院认真学习了中央密切联系群众、改善工作作风的八项规定，严格公务接待费用。在日常工作中，我院参与接待的业务处室凭公函（通知）到院办公室财务填制《西藏佛学院公务接待工作餐审批表》办理审批程序，无公函的公务活动和来访人员学院一律不予批准和接待。严格接待费用开支，做到因私招待客人绝不动用公款，规定内的公款接待绝不超标接待，严格遵守公务接待费用管理机制，定期公示。我院2018年不存在公款大吃大喝及参与高消费娱乐、健身等违规情况。

2018年我院公务接待支出0.00万元，2017年无此项经费发生。因此较2017年度无变化。

(二)因公出国(境)费用

2018年我院无因公出国人员因此没有因公出国(境)费用，2017年度无此项经费发生。因此较2017年度无变化。

(三)公务用车运行维护费

2018年车辆运行费79.59万元,2017年度车辆运行费107.00万元。较2017年度减少27.41万元。

2018年度本院车辆运行维护费较上年减少原因：

我院高度重视，始终严格管理公务用车，严明公车使用纪律的严肃性，院领导首先带头执行，办公室严格按规定调度用车辆，严禁公车私用和领导私自驾车。在日常工作中，领导以身作则，带头遵守规章制度。学院制定并进一步完善了《西藏佛学院车辆管制度》，建立了严格的派车制度，任何人不得私自使用公车，更不能用公车学习驾驶，杜绝了院领导、经师、干部职工公车私用的情况发生。严格执行车辆维修、加油登记、油料费报销等相关制度，加强驾驶员教育管理，做好车辆保养，要求驾驶员按照规定停放车辆，特别是假期期间，公务车辆（除值班车外）一律停放在区党委统战部院内，要求严肃处理驾驶员公车私用的违纪违规行为。

2018年度本院车辆运行维护费超预算原因：

1.新增工作人员和领导工作用车需要

（1）根据自治区机构编制委员会《关于为西藏佛学院增加编制和领导职数的批复》（藏机编发[2015]38号）文件精神，我院新增15名事业编制，调整后西藏佛学院编制达到76人。并同意增加1名副厅级院领导职数。调整后，西藏佛学院院领导职数7名（副厅级3名，正县级4名）。但现在西藏佛学院实有6名院领导（副省级1名、正厅级1名、副厅级4名）。

（2）结合中共西藏自治区委员会藏委[2015]160号、自治区党委组织部藏组发[2015]297号，任命达穷同志为西藏佛学院党委委员、副院长（副厅级）。

2.分院建设指导工作用车需要

按照《办好西藏佛学院分院的意见》，在全区七地（市）开办10座分院，分院由西藏佛学院统一领导、并承担教学指导，需经常下地区对分院的各项工作予以指导和检查。

3.经师队伍的用车需要

在区党委、政府坚强领导下，在区党委统战部直接领导下，在各级部门的关心和支持下，学院办学规模不断扩大，经师队伍相应增加，我院以西藏区内“政治上靠得住、宗教上有造诣、品德上能服众、关键时起作用”的爱国爱教高僧大德作为经师，学院现有经师数量35名。经师作为藏传佛教宗教教学方面的特殊人才，承担着教育、培养、塑造爱国爱教、护国利民的高僧重任，经师还承担着区地（市）政协、佛协、寺庙的管理事务，组织经师参加党委、政府的会议和活动以及分赴各地市开展相关爱国主义教育、“四讲四爱”教育下乡活动等，车辆严重不足，租用车辆安全无保障，因此，急需基建经师用车问题。

4.年幼活佛文化课老师的接送用车

根据西藏自治区人民政府办公厅《研究西藏佛学院16周岁以下少年活佛培养方案相关事宜》（[2015]53）号会议纪要精神，我院承担八中、一小学校文化课程老师的接送工作。

5.学员外出参观实践等活动用车特别困难

学院距拉萨市区35公里，地处318国道，过往大型工程车颇多，学院日常工作独立运行，经师学员出行存在安全隐患。随着学院办学规模的扩大，在校学员已增至800余人。学员周末到拉萨购物，到楚布寺、桑耶寺等爱国主义教育基地开展辅助教学，组织学员到拉萨进行常规体检，组织干部职工、经师学员到拉萨参加自治区和谐寺庙表彰、集体外出活动数量及人数大负担增加，车辆运行费及维护费随之增加

6.学院招生

按照区党委文件精神：“西藏佛学院在校学制班僧尼学员数量达到1000人”，要求，学院需到七个地（市）招生，采取统一考试等工作。

（四）公务用车购置

2018年度我院无购买车辆。2017年度无此项经费发生。因此较上年此项经费无变化。

六、2018年机关运行情况说明

（一）2018年度西藏佛学院机关运行经费支出6170.48万元。其中，基本支出1989.64万元（财政拨款支出1989.64万元），一般行政管理项目支出4180.84万元（财政拨款支出4180.84万元）。

(二)机关运行经费预算内容

行政经费由基本支出和一般行政支出两部分组成

1、基本支出,包括两部分;一部分是人员经费,具体包括工资、津贴及奖金;二是公用经费,具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、一般购置费等。

2、一般行政管理项目支出 ,包招待费、会议费、购置费(包括设备、计算机等)、专用材料费、干部培训费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事务方面的项目支出。

七、政府采购情况说明

西藏佛学院2018年完成政府采购总额101.78万元,其中:政府采购货物支出97.19万元、政府采购服务支出4.59万元。

八、国有资产占用情况

截至2018年12月31日,共有车辆12辆。

九、预算绩效情况说明

2018年,我院牢固树立预算执行与预算绩效相结合的理念,积极盘活存量资金、加快财政资金运行效率,定期向院内各处室预算执行进度情况,对预算执行进度特别缓慢的部门负责人实行约谈制度。

1、预算绩效编制进一步规范

2018年,我院全面开展预算绩效编制工作,强化单位负责人“花钱比问效、无效必问责”的理念,从申请年度预算追加资金到编制2018年度预算,全面完善项目绩效指标值、设定项目绩效年度与整体目标、提交项目实施绩效目标书,以上工作的开展进一步规范了整体预算绩效编制工作。

2、预算绩效管理队伍进一步充实

本年度,大力加强预算绩效管理队伍建设、强化人员专业技能培训,通过积极参加财政厅举办的各类预算绩效管理培训班、单位内部集体学习、观看预算绩效网络授课等方式,为各处室绩效管理工作提供了各式各样的预算绩效管理学习与交流平台,提高了处室预算绩效人员的政策水平和业务素质,奠定了扎实的理论与实际工作基础。

十、扶贫资金情况说明。

2018年度西藏佛学院不涉及扶贫项目资金。

十一、债务情况说明。

2018年西藏佛学院不涉及政府债务资金。

十二、重点、重大项目信息

1、因佛学院不同于一般的党政机关，按照区党委办公厅、政府办公厅《关于办好西藏佛学院的意见》藏党办发【2011】20号文件精神，以及西藏财政厅藏财【2011】308号文件、【2012】01号指标文件，并根据我院实际授课及教学计划需要聘请经师、并对外来聘请老师给予课时费，因学院2018年在校的学制班学员达1000名、教职工145名，加上三期工程完工，建设总面积43550.53㎡，包括综合教学楼、礼堂、图书文献中心、学员宿舍3栋、活佛、经师宿舍等，需要聘请临时工70名及经师36名。向西藏自治区财政厅申报聘请人员工资经费，西藏自治区财政厅根据以上请示，下达《西藏佛学院预算指标的通知》（藏财预指【2018】001号）文件，落实项目资金519.30万元。此项经费于12底全部支付完毕。

2、根据区党委办公厅、政府办公厅《关于办好西藏佛学院的意见》（藏党办发【2011】21号）文件精神，以及西藏财政厅藏财【2011】308号指标文件通知，学院在校学员人均每天（除寒暑假外）生活费90元，每年按331天计算，对2018年在校学员下达生活补助2097.22万元。此项经费用于购买学员食堂蔬菜类、肉类、干杂、水果、酸奶、冻制品、鸡蛋等；购买学院食堂一次性食堂消耗用品；发放学员星期天生活补助。截至2018年年底实际使用1325.76万元，结转771.46万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款:指中央财政当年拨付的资金。

二、上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

三、一般公共服务:反映提供一般公共服务的支出。

四、结转下年:指本年度尚未完成、结转到下一年度仍按原定用途继续使用的资金。

五、行政运行:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

六、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出:指在基本支出之外为完成相关行政事业发展目标所发生的支出。

八、 “三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公经费”,是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。