西藏警官高等专科学校2020年度部门决算

目 录

第一部分 西藏警官高等专科学校概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 西藏警官高等专科学校2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 西藏警官高等专科学校2020年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、2020年度机关运行情况说明

七、政府采购情况说明

八、国有资产占有使用情况

九、预算绩效情况说明

十、扶贫资金情况说明

十一、债务情况说明

十二、重点、重大项目信息

第四部分 名词解释

第一部分 西藏警官高等专科学校概况

一、部门决算单位构成

西藏警官高等专科学校。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

西藏警官高等专科学校属于特殊职业教育学校，在自治区公安厅和自治区教育厅领导下严格办学方针，其主要职责如下：

1、贯彻执行党的教育方针，坚持社会主义办学方向。

2、研究制定学校教育、科研规划和教育改革方案，并组织实施。

3、通过全国普通高等学校统一考试招收学生，为全区政法系统培养人才。

4、承担全区政法系统成人学历教育和全区政法系统在职人员培训工作。

（二）部门机构设置

内设12个副县级部门：办公室、政工人事处、教务处、学生工作处、总务处、侦查系、治安管理系、警察管理系、法律系、基础部、培训部、科研所。

第二部分 西藏警官高等专科学校2020年度部门决算表

（详见附表1-9）

第三部分 西藏警官高等专科学校2020年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）2020年度收入同比增减变化情况及原因

2020年度一般公共预算财政拨款4，954.39万元，年初结转和结余2，157.41万元，合计7，111.80万元。2019年度共收入8，281.54万元，其中一般公共预算财政本年拨款6，281.54万元，事业收入2，000.00万元。

收入增减变化情况：2020年一般公共预算财政拨收入相较于2019年度降低了1，327.15万元（21.13%）；2020年事业收入相较于2019年事业收入降低了2，000.00万元（100%）。

收入增减变化原因：一是返还款纳入2021年预算，未在今年下达资金；二是非税收入返还比例下降；三是2020年非税收入纳入预算一体化管理，统筹于财政预算拨款使用，2019年度将非税收入计入事业收入；四是计入2019年末收到“2018年、2019年职业教育质量提升计划”拨款，指标金额较大。

（二）2020年度支出同比增减变化情况及原因

2020年度支出6，840.59万元，其中：人员经费支出3，926.48万元；公用经费支出363.40万元；项目支出2，550.51万元（其中：基建类项目支出619.21万元）。2019年度共支出7，334.13万元，其中：人员经费支出4，171.63万元；公用经费支出381.74万元；项目支出2，780.77万元（其中：基建类项目支出1，009.61万元）。

支出增减变化情况：相较于2019年度，2020年度总支出降低493.55万元，其中：人员经费降低244.95万元；公用经费降低18.34万元；项目支出降低230.26万元（其中：基建类项目支出降低390.40万元）。

支出增减变化原因：一是学校秉持节约原则，审慎开支，节约支出；二是学校学生招生人数降低，一定程度上缩减部分相关支出；三是2020年度涉及到的基建项目较少，金额较低。

二、收入决算情况说明

2020年度收入决算数共计7，111.80万元，其中：一般财政拨款本年收入4，954.39万元，占收入总额的69.66%。（其中：高等职业教育支出4，476.71万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出379.04万元；事业单位医疗149.30万元；住房公积金307.66万元）年初结转和结余2，157.41万元，占收入总额的30.34%（其中：基本支出结转9.62万元；项目支出结转2，147.80万元）。

三、支出决算情况说明

（一）2020年度支出6，840.59万元（基本支出4，290.08万元，占支出总额的62.72%；项目支出2，550.51万元，占支出总额的37.28%.）

其中：工资福利支出3，704.32万元，占支出总额的57.40%；商品和服务支出2，132.69万元，占支出总额的31.18%；对个人和家庭的补助248.42万元，占支出总额的3.63%；资本性支出（基本建设）支出135.94万元，占支出总额的1.99%；资本性支出（信息网络及软件购置更新）619.22万元，占支出总额的5.8%。

（二）基本支出4，290.08万元

其中：工资福利支出3，704.32万元；商品和服务支出363.40万元；对个人和家庭的补助222.36万元。

（三）项目支出2，550.51万元

其中：党组织活动经费19.99万元；法定节假日之外加班补贴30.05万元；教职工、学生团体意外保险28.00万元；实训车辆运行维护7.73万元；学生公用经费110.55万元；学生食堂补助20.00万元；学生思政经费25.90万元；2018年职业教育质量提升计划336.76万元；非税收入返还1，516.63万元；非税收入返还（学校大门及南面围墙、学生综合楼装修改造）237.46万元；非税收入返还（室外靶场资金缺口）45.00万元；车辆保险6.95万元；2019年高校科研配套及重点学科、重点实验室建设4.00万元；高校重点课题17.75万元；学生参加安保勤务补助7.80万元；学生服务楼、教职工周转房建设项目135.94万元。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

（一）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度一般财政拨款本年收入4，954.39万元、上年结转358.32万元，合计5，312.71万元（其中：高等职业教育支出4，476.71万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出379.04万元；事业单位医疗149.30万元；住房公积金307.66万元）。

（二）财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般财政拨款本年支出5，041.49万元。

其中：工资福利支出3，704.32万元，占支出总额的73.48%；商品和服务支出639.31万元，占支出总额的12.68%；对个人和家庭的补助225.16万元，占支出总额的4.47%；资本性支出（基本建设）支出135.94万元，占支出总额的2.69%；资本性支出（信息网络及软件购置更新）336.76万元，占支出总额的6.68%。

（三）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出5，041.49万元，主要用于以下方面：高等职业教育支出4，205.49万元，占83.42%（其中人员经费支出3，090.68万元；一般公用经费支出363.40万元；项目支出751.41万元）、机关事业单位基本养老保险缴费支出379.04万元、事业单位医疗149.30万元、住房公积金307.66万元。

（四）财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）支出4，205.49万元。其中：人员经费支出3，090.68万元；公用经费支出363.40万元；项目支出751.41万元。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出379.04万元。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出149.30万元。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出307.66万元。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费收支决算总体情况说明

2020年度三公经费收入98.07万元（其中：车辆运行维护费82.49万元，公务接待费15.58万元，因公出国（境）无，车辆购置无。

2020年度“三公”经费支出32.875万元（其中：车辆运行维护费32.32万元，公务接待0.555万元，因公出国（境）无，车辆购置无。

（二）2020年度“三公”经费支出决算相较于2019年增减变化情况说明

2020年度“三公”经费支出相较于2019年度降低了15.78万元，其中：车辆运行维护费相较于2019年度降低了15.24万元；公务接待相较于2019年度降低了0.54万元。

原因主要是2020年疫情形势影响用车及公务接待人次。

（三）2020年度“三公”经费预决算情况表

2020年度“三公”经费预决算情况表（单位：万元）

六、2020年度机关运行情况说明

（一）机关运行总体情况

2020年西藏警官高等专科学校履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公共预算安排的行政经费，合计6，840.59万元，与年初预算数相比结余271.21万元。其中，基本支出4，290.08万元，一般行政管理项目支出2，550.51万元。

（二）机关运行经费预算的内容

1.基本支出：共计4，290.08万元，其中工资福利支3，704.32万元，商品和服务支出363.40万元，对个人和家庭补助支出222.36万元。

（1）工资福利支出3，704.32万元，其中：基本工资721.91万元，津贴补贴2，008.78万元，社会保障缴费55.62万元，公积金307.66万元，其他工资福利支出110.35万元。

（2）商品和服务支出363.40万元，其中办公费59.09万元，电费21.08万元，邮电费23.63万元，取暖费113.26万元，差旅费39.13万元，维修（护）费12.58万元，会议费1.09万元，培训费6.03万元，公务接待费0.555万元，被装购置费192.13万元，劳务费102.11万元，工会经费53.4万元，福利费0.35万元，公务用车运行维护费32.32万元，其他商品和服务支出0.87万元。

（3）对个人和家庭补助支出222.36万元，其中：生活补助221.97万元，其他对个人和家庭补助支出0.40万元。

2.一般行政管理项目支出：共计2，550.51万元，其中：商品和服务支出1，769.29万元，对个人和家庭补助支出26.06万元，资本性支出（基本建设）135.94万元，资本性支出619.21万元。

（1）商品和服务支出1，769.29万元，其中办公费488.47万元，印刷费146.68万元，咨询费27.07万元，税费0.12万元，电费47.55万元，邮电费1.67万元，取暖费19.29万元，物业管理费173.89万元，差旅费0.60万元，维修（护）费156.00万元，租赁费1.78万元，培训费10.48万元，专用材料费73.23万元，劳务费338.85万元，委托业务费260.82万元，福利费8.32万元，公务用车运行维护费6.99万元，其他交通费0.24其他商品和服务支出7.24万元。

（2）对个人和家庭补助支出26.06万元，其中生活补助费17.51万元，奖励金3.55万元，其他对个人和家庭补助支出5.00万元。

（3）资本性支出（基本建设）135.94万元，主要是房屋建筑物购建135.94万元。

（4）资本性支出619.21万元，其中房屋建筑物购建282.46万元，信息网络及软件购置更新336.76万元。

七、政府采购情况说明

（一）2020年度政府采购整体情况

西藏警官高等专科学校2017年度政府采购675.60万元（其中：车辆保险6.95万元；培训楼、教职工周转房建设95.91万元；教职工及学生团体意外险28.00万元职业教育质量提升计划专项资金（2018年度）336.76万元；2018年度非税收入返还（大门及围墙208.00万元）。

其中政府采购工程支出640.66万元、政府采购服务支出34.95万元。

政府采购授予中小企业合同金额640.66万元，其中授予小微企业合同金额640.66万元。

（二）2020年度政府采购项目明细表

八、国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，西藏警官高等专科学校共有车辆14辆，其中，副（部）级领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车8辆、执法执勤用车5辆、特种专用技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

九、预算绩效情况说明

（一）2020年度预算绩效管理工作组织保障及制度建设方面

学校高度重视绩效管理工作，专门成立了以学校党委副书记、校长为组长，分管校领导为副组长，各部门负责人为成员的预算绩效管理领导小组，明确预算绩效管理职责，领导小组全面负责学校绩效管理工作。制定了《西藏警官高等专科学校预算绩效管理办法（试行）》、《西藏警官高等专科学校关于改进和加强学校预算绩效管理的意见》，对学校预算绩效管理工作进行规范。

(二）绩效目标设置及管理方面

将所有项目纳入预算绩效目标管理，与预算编制同步进行，绩效目标设立尽量做到清晰、全面、并进行量化，符合项目特点。

（三）绩效监控管理方面

我校自评工作以及绩效跟踪监控工作涵盖所有开展的项目，本年度对2020年12个项目进行了跟踪监控，对2019年10个项目进行了绩效自评，并及时报送财政厅。

（四）重点项目绩效评价结果

2020年度重点项目主要有以下几个方面：

1.学生公用经费项目

2020年度支出110.55万元，执行率96%，与预期完成情况大致相符，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置偏离程度不大。

2.学生思政经费项目

2020年度支出24.90万元，执行率100%，与预期完成情况一致，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置没有偏差。

3.教职工、学生团体意外伤害保险

2020年度支出28.00万元，执行率100%，与预期完成情况一致，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置没有偏差。

4.党组织活动经费

2020年度支出19.99万元，执行率100%，与预期完成情况一致，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置没有偏差。

5.2018年职业教育质量提升计划专项资金

2020年度支出336.76万元，执行率100%，与预期完成情况一致，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置没有偏差。

6.2019年现代职业教育质量提升计划专项资金

2020年度支出0万元，执行率0%，与预期完成情况不太符合，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置偏离较大。

原因是：项目推进缓慢，年底前完成招投标工作。

7.基建资金尾款-学生综合服务楼及教职工周转房

2020年度支出135.94万元，执行率96%，与预期完成情况大致相符，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置偏离程度不大。

8.学生食堂补助

2020年度支出20万元，执行率100%，与预期完成情况一致，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置没有偏差。

（五）2020年度绩效跟踪自评情况

按照相关文件和自治区财政厅的要求，积极开展自评工作，并及时报送2020年财政支出绩效跟踪报告以及绩效管理有关问题的整改报告、工作总结等。报告内容全面，指标明确，并涵盖本部门所有项目。

（六）评价结果应用方面

我校将绩效评价结果应用到了2021年预算编制中，进一步对预算绩效的编制做到了精细化管理，对细化管理、开源节流的管理奠定了数据化的基础。

将绩效评价结果贯彻到了学校预决算管理的全过程中，涵盖单位所有支出，为下一步绩效奖金的管理创造了一定的基本条件。

（七）存在问题

现我校存在《西藏警官高等专科学校预算绩效管理规章制度》及《财政支出项目预算绩效跟踪管理规章制度》不够健全的问题，应结合自治区现阶段规章实际，补充完善财政支出绩效运行跟踪管理及监控的相关制度。

根据项目责任主体划分，各项目部门负责人均需对自己职责范围的项目预算绩效未达标的情况负责。

十、扶贫资金情况说明

无扶贫项目资金。

十一、债务情况说明

无政府债券资金。

十二、重点、重大项目信息

（一）职业教育质量提升计划专项资金（2018年度）

项目资金安排：2020年度预算为360万元，支付决算书为336.76万元，支付率为94%。主要用于智慧教室（156万元）、综合信息平台（26万元）、安防管理平台（18万元）、云服务平台（160万元）。

绩效评价：与预期完成情况一致，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置没有偏差。

（二）教职工、学生团体意外伤害保险

项目资金安排：2020年度预算为28.1万元，支付决算书为28万元，支付率为100%。主要用于全体教职工、学生意外险保障经费支付。

绩效评价：与预期完成情况一致，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置没有偏差。

（三）2018年度非税收入返还（大门及围墙）

项目资金安排：2020年度预算为420万元，支付决算书为257.21万元，支付率为61%。主要用于学校大门及围墙建设支出。

绩效评价：与预期完成情况一致，其产出指标、质量指标等均与年初绩效目标设置没有偏差。按照项目标段完成情况支付项目进度款。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、重点项目：重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。