西藏佛学院2020年度部门决算

目 录

第一部分 西藏佛学院（部门）概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 西藏佛学院（部门）2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 西藏佛学院（部门）2020年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、2020年度机关运行情况说明

七、政府采购情况说明

八、国有资产占有使用情况

九、预算绩效情况说明

十、扶贫资金情况说明

十一、债务情况说明

十二、重点、重大项目信息

第四部分 名词解释

第一部分 西藏佛学院（部门）概况

一、部门决算单位构成

纳入西藏佛学院部门2020年度部门决算编制范围的单位1个。西藏佛学院是参公事业单位，执行行政单位会计制度，单位按照预算管理级次划为省级预算单位，填制报表的类型是单户表。财务实行独立核算。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

西藏佛学院以中国佛教协会西藏分会的名义举办，为自治区党委统战部管理的副厅级参公事业单位，主要履行下列职责：

1、贯彻执行中央和自治区党委、政府关于宗教工作的方针政策，在有关部门的指导下制定学院的管理措施和教学计划，并认真组织实施。

2、负责活佛的培养，宗教界代表人士的教育培养；负责寺管人员和宗教教职人员的培训。

3、负责藏传佛教优秀文化研究和社会主义先进文化建设。

4、负责指导各寺庙学经班，结合时代需要建立藏传佛教新型学经制度；承担佛学院校际交流和对外交往。

5、承办自治区党委、政府和自治区党委统战部交办的其他工作。

（二）部门机构设置

西藏佛学院设5个内设机构（均为副县级）。

1、办公室。负责学院各处室的综合协调工作；负责文秘、纪要、档案、保密、信访、广播、收发工作；负责组织人事、宣传教育、工资福利工作；负责计划、财务、国有资产、基建工作；负责党务、纪检监察等方面的工作。

2、学员处（思想政治处）。负责全面贯彻执行党的宗教工作基本方针、培养爱国爱教的合格僧人；负责学员思想政治工作和学员考察工作；负责制定教学计划、培训方案、招收计划；掌握教学进度，了解教学动态，组织交流教学经验；负责本院招生工作；负责学院学籍、成绩、毕（结）业证书、证章的管理。

3、教务处。负责政治、历史、法律、时事政治、宗教政策法规课的教学和研究；负责藏汉语文、英语以及计算机、美术、体育、自然、生物等公共基础课的教学和研究；负责佛学课的教学和研究；负责教师队伍建设及教师聘任工作；负责编写、编译教材；负责电化教育和图书资料的管理以及教材征订、发放工作；总结教学工作。

4、总务处。负责学员接待、食堂、校园绿化、医疗卫生、车辆管理等后勤服务工作。

5、保卫处。负责学院安全保卫工作，承担防火防盗工作；负责活佛和高僧的安全保护工作；负责学员信息收集、整理建档工作；负责对院内居住户实行电子档案管理，对临时来往人员进行登记管理，及时劝返来历不明人员，做到人员情况说明，底数清；负责与各部门签订并监督执行社会治安责任书的规定；负责与公安、消防部门的联系和配合工作。保卫处下设三个正科级内设机构：治安科、消防科、信息科。

第二部分 西藏佛学院（部门）2020年度部门决算表

（详见附表1－9）

第三部分 西藏佛学院2020年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

西藏佛学院2020年度收支总额为7369.69万元。较2019年度决算数7008.61万元，增加361.08万元，增加原因主要是西藏佛学院三期基本建设项目尾款。

二、收入决算情况说明

西藏佛学院2020年度一般公共预算收入总额7369.69万元，具体情况如下：

1、财政拨款收入6265.49万元，占总收入85.01％。系当年从财政取得的资金。较2019年决算数5570.10万元，增加695.39万元。增加主要原因是下达西藏佛学院三期基本建设项目尾款、党建经费、机要保密设备采购款。

2、年初结转和结余1104.19万元，占总收入14.99％。本资金系西藏佛学院以前年度支出预算尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，及项目已完成产生的结余资金。较2019年度决算数1437.52万元，减少333.33万元。

三、支出决算情况说明

西藏佛学院2020年度支出总额7369.69万元，具体情况为本年支出7209.17万元，占本年支出97.82％，年末结转结余160.52万元，占本年支出2.18％。具体情况为基本支出万2510.77元，较上年2446.41万元，增加64.36万元，占本年支出34.82％。其中工资福利支出2011.61万元（较上年增加90.04万元）占本年支出27.90％；商品和服务支出454.86（较上年减少69.98万元），占本年支出6.31％；资本性支出29.37万元（较上年减少8.73万元）。项目支出4698.4万元，较上年3233.14万元，增加1465.26万元，占本年支出44.84％。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

西藏佛学院2020年度一般公共预算财政拨款收支总额为7369.69万元。较2019年度决算数7008.61万元，增加200.56万元，增加主要原因年中追加学院三期工程基建尾款、党建经费、机要保密设备采购款。

（一）财政拨款收入决算总体情况说明

1、财政拨款收入6265.49万元，占总收入85.02％，系当年从财政取得的资金。较2019年决算数5570.10万元，增加659.39万元。增加主要原因追加学院三期工程基建尾款、党建经费、机要保密设备采购款。

2、年初结转和结余1104.19万元，占总收入14.98％。本资金系西藏佛学院以前年度支出预算尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，及项目已完成产生的结余资金。较2019年度决算数1437.52万元，减少333.33万元。

3、2020年度一般公共预算累计支出7209.17万元，较2019年一般公共预算累计支出5679.55万元，增加1529.62万元。其中基本支出2510.76万元，较2019年2446.41万元，减少64.35万元；项目支出4698.40万元，较2019年3233.14万元，增加1465.26万元。

（二）预算财政拨款支出决算总体情况

2020年支出决算由以下几方面构成：

1、基本支出2510.76万元，较上年2446.41万元，减少64.35万元，占本年支出34.82％。其中工资福利支出2011.61万元（较上年增加9154万元）占本年支出28.61％；商品和服务支出454.58（减少32.16万元），占本年支出6.31％；对个人和家庭补助支出15.18万元，较上年增加15.18万元，占本年支出0.21％资本性支出29.38万元（较上年减少29.38万元），占本年支出0.4％。

2、项目支出4698.41万元，较上年3233.14万元，增加1465.27万元，占本年支出65.17％。

（三）财政拨款支出决算结构情况

西藏佛学院2020年度一般公共预算财政拨款支出7209.17万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5739.10万元、占2020年度财政拨款支出79.61％；教育（类）财政拨款支出982.32万元、占2020年度财政拨款支出13.63％；社会保障和就业（类）支出218.76万元，占2020年度财政拨款支出3.03％；卫生健康（类）财政拨款支出132.76万元、占2020年度财政拨款支出1.84％；住房保障（类）财政拨款支出136.23万元、占2020年度财政拨款支出1.89％。

（四）财政拨款支出决算具体情况

西藏佛学院2020年度一般公共预算财政拨款支出7209.17万元，具体情况如下：

1、一般公共服务（类）支出5739.10万元，占2020年度财政拨款支出79.61％，具体如下：

一般公共服务（类）统战事务（款）行政运行（项）19.67万元；

一般公共服务（类）统战事务（款）行政管理事务（项）3688.91万元；

一般公共服务（类）统战事务（款）宗教事务（项）21.72万元；

一般公共服务（类）统战事务（款）其他统战事务支出（项）2008.80万元。

2、教育（类）支出982.32万元，占2020年度财政拨款支出13.63％，具体如下：

教育（类）其他教育（款）其他教育支出（项）支出982.32万元。

3、社会保障和就业（类）支出218.76万元，占2020年度财政拨款支出3.03％，具体如下：

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）218.76万元。

4、卫生健康（类）支出132.76万元，占2020年度财政拨款支出1.84％，具体如下：

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）109.42；

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）23.34。

住房保障（类）支出136.23万元，占2020年度财政拨款支出1.89％，具体如下：

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出136.23万元

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

西藏佛学院2020年“三公”经费及相关统计表（单位：万元）

2020年，我院严格落实中央“八项规定”、自治区“九项要求”和“约法十章”要求，加强作风建设，严格控制和压缩“三公”经费支出同时，着力健全“三公”经费控制长效机制。现对我院2020年公务接待、因公出国（境）费用、公车购置及运行费支出情况说明如下：

（一）公务接待费用

我院认真学习了中央密切联系群众、改善工作作风的八项规定，严格公务接待费用。在2020年我院根据（中共西藏自治区委员会统战部文件藏统发［2020］43号《关于西藏佛学院举办第六届藏语系佛学院院际交流座谈会的批复》）文件精神对四川佛学院等8家单位的17人进行接待，公务接待支出共计0.3万元，2019年无此项经费发生。因此较2019年增加0.3万元。在日常工作中，我院参与接待的业务处室凭公函（通知）到院办公室财务填制《西藏佛学院公务接待工作餐审批表》办理审批程序，无公函的公务活动和来访人员学院一律不予批准和接待。严格接待费用开支，做到因私招待客人绝不动用公款，规定内的公款接待绝不超标接待，严格遵守公务接待费用管理机制，定期公示。我院2020年不存在公款大吃大喝及参与高消费娱乐、健身等违规情况。

（二）因公出国（境）费用

2020年我院无因公出国人员因此没有因公出国（境）费用，2019年度无此项经费发生。因此较2019年度无变化。

（三）公务用车运行维护费

2020年车辆运行费77.11万元，2019年度车辆运行费88.32万元。较2019年度减少11.21万元。

2020年度本院车辆运行维护费较上年减少原因：

我院严格落实中央“八项规定”、自治区“九项要求”和“约法十章”要求，加强作风建设，严格控制和压缩公车运行经费。

2020年我院车辆运行维护费超预算原因：分院建设指导工作用车需要按照《办好西藏佛学院分院的意见》，在全区七地（市）开办10座分院，分院由西藏佛学院统一领导、并承担教学指导，需经常下地区对分院的各项工作予以指导和检查；经师队伍的用车需要在区党委、政府坚强领导下，在区党委统战部直接领导下，在各级部门的关心和支持下，学院办学规模不断扩大，经师队伍相应增加，我院以西藏区内“政治上靠得住、宗教上有造诣、品德上能服众、关键时起作用”的爱国爱教高僧大德作为经师，学院现有经师数量35名。经师作为藏传佛教宗教教学方面的特殊人才，承担着教育、培养、塑造爱国爱教、护国利民的高僧重任，经师还承担着区地（市）政协、佛协、寺庙的管理事务，组织经师参加党委、政府的会议和活动以及分赴各地市开展相关爱国主义教育、“四讲四爱”教育下乡活动等，车辆严重不足，租用车辆安全无保障，因此，急需基建经师用车问题；学员外出参观实践等活动用车特别困难学院距拉萨市区35公里，地处318国道，过往大型工程车颇多，学院日常工作独立运行，经师学员出行存在安全隐患。随着学院办学规模的扩大，在校学员已增至900余人。需要组织学员到拉萨进行常规体检，组织干部职工、经师学员到拉萨参加自治区和谐寺庙表彰、集体外出活动数量及人数大负担增加，车辆运行费及维护费随之增加；学院需到七个地（市）招生，采取统一考试等工作。

（四）公务用车购置

2020年度我院无购买车辆。2019年度无此项经费发生。因此较上年此项经费无变化。

六、2020年度机关运行情况说明

（一）机关运行总体情况

2020年本部门履行一般行政事物管理职能、维持机关运行，用一般公用预算安排的行政经费，合计7209.17万元，其中基本支出2510.76万元，一般行政管理项目支出4698.41万元。与年初预算数6446.99万元，增加762.18万元。

（二）机关运行经费预算的内容

行政经费由基本支出和一般行政支出两部分组成：

1.2020年度财政拨款基本支出2510.77万元，其中：人员经费2011.62万元，主要包括基本工资300.04万元、津贴补贴1025.77万元、奖金100.33万元、机关事业单位基本养老保险费218.76万元、职工基本医疗保险缴费109.42万元、公务员医疗补助23.34万元、其他社会保障缴费17.39万元、住房公积金136.23万元、其他工资福利支出80.34万元；对个人和家庭补助15.18万元，其中抚恤金13.28万元、生活补助1.9万元；商品和服务支出454.58万元，主要包括办公费30.27万元、电费145.09万元、印刷费10.25万元、邮电费20.90万元、取暖费13.24万元、差旅费39.19万元、维修（护）费21.90万元、租赁费1.12万元、会议费8.6万元、培训费1.91万元、公务接待费0.3万元、劳务费1.5万元、工会经费27.64万元、公务用车运行维护费31.78万元、其他商品和服务支出100.89万元；资本性支出29.38万元，主要包括办公设备购置28.98万元、无形资产购置0.39万元。

2．一般行政管理项目支出4698.41万元，其中：人员经费432.3万元，主要包括基本工资432.3万元；对个人和家庭补助1506.48万元，其中生活补助1506.48万元；商品和服务支出1261.66万元，主要包括办公费128.53万元、印刷费112.86万元、邮电费0.29万元、物业费80.98万元、差旅费146.9元、维修（护）费106.99万元、租赁费1万元、会议费8.6万元、工会费1.7万元、公务用车运行维护费45.33万元、其他商品和服务支出165.55万元；资本性支出1497.96万元，主要包括办公设备购置83.82万元、专用设备购置7.84万元、基础设施建设982.31万元、其他交通工具3.53万元、文物和陈列品购置420.45万元。

七、政府采购情况说明

2020年度政府采购支出总额5.46万元为公务车辆参保保费。

西藏佛学院2020年政府采购支出总额5.46万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5.46万元。

八、国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，西藏佛学院（部门）共有车辆12辆，其中主要领导干部用车西藏佛学院5辆、机要通信用车1辆、其他用车6辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。国有资产总值36430.39万元，其中：流动资产1538.87万元，非流动资产34891.52万元。

九、预算绩效情况说明

根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2019〕34号）的文件精神，《西藏自治区财政厅关于做好2020年度预算绩效管理考核工作的通知》（藏财绩〔2020〕4号）的具体要求，我院认真贯彻落实西藏自治区财政厅绩效管理工作要求，将绩效管理和预算工作有机结合，加强绩效管理、提高工作效率、强化责任意识，促进我院各项工作任务的完成。

（一）完善组织机制，明确工作目标

健全绩效管理工作领导小组，组织修订完善绩效管理工作制度、制定绩效管理工作方案，结合我院工作实际，把管理、执行、监察各环节中的效能效率的成果转化，作为促进财政预算工作的重要手段。

（二）加强制度落实，提高效能工作质量

在预算执行的过程中不断完善制度规定，规范工作流程，对预算执行进度进行严格的把控。做到预算执行有标准、有步骤、有时限、有成效。切实完成预算的要求和所要达到的具体目标。

（三）加强行政效能，提高工作效率

为加强绩效管理工作，一是按预算标准认真核准所有支出；二是严格履行预算标准要求；三是加大预算执行力度；四是加强预算执行的监督。

十、扶贫资金情况说明

2020年西藏佛学院无扶贫资金。

十一、债务情况说明

2020年度西藏佛学院无政府债券资金和政府债务。

十二、重点、重大项目信息

西藏佛学院工作经费2345.67万元，截至2020年年底该项目已支出2331.58，在项目执行过程中，对项目设置的绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，定期采集绩效运行信息并汇总分析，发现的问题及时纠正，按照合同约定及时拨付资金，确保绩效目标如期保质保量完成。预算执行结束后，及时开展绩效自评工作，对预算资金的产出和结果的经济性、效率性和效益性进行绩效评价，将实际取得的绩效与绩效目标进行对比，努力查找资金使用和管理中的薄弱环节，制定改进和提高工作的措施，并按时提交预算绩效自评报告。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入，指同级财政当年拨付的资金。

二、其他收入，指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

三、上年结转，指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。