西藏自治区人力资源和社会保障厅2020年度财政支出绩效自评报告

主管部门 西藏自治区人力资源和社会保障厅

项目单位 西藏自治区人力资源和社会保障厅

项目名称 西藏自治区人力资源和社会保障厅2020年度财政支出绩效自评报告

二〇二一年十二月二十日     

目录

一、基本情况

（一）部门基本情况

（二）2020年部门预算绩效管理工作开展情况

（三）部门整体收支情况

二、绩效自评工作开展情况

（一）绩效评价的目的

（二）评价范围和对象

（三）绩效评价依据

（四）绩效评价原则

（五）绩效评价指标体系

（六）绩效评价方法

（七）绩效评价标准

（八）绩效评价工作过程

三、重大项目绩效评价工作开展情况

四、综合评价情况及评价结论

（一）项目支出绩效目标实现情况

（二）预算绩效管理的成效

（三）存在的问题及原因分析

（四）改进措施和建议

五、其他需要说明的事项

六、附件

附件1.项目资金投入、建设内容及绩效指标设定、完成情况明细表

附件2.西藏自治区2020年项目支出绩效自评表

附件3.2020年度一般性项目-春风行动专场招聘会项目支出绩效评价

附件4.2020年度重大项目-西藏自治区人事考试中心考务费项目支出绩效评价

附件5.2020年度重大项目-技能培训资金项目支出绩效评价

附件6.2020年度重大项目-公益性岗位补贴项目支出绩效评价

附件7.2020年度重大项目-就业专项资金项目支出绩效评价

附件8.2020年度重点项目-人力资源洽谈会经费项目支出绩效评价

附件9.2020年度重点项目-西藏自治区高校毕业生市场就业补贴项目支出绩效评价

附件10.2020年度重点项目-西藏自治区公共就业服务信息管理系统项目支出绩效评价

附件11.2020年度重点项目-西藏自治区专业技术人才知识更新工程项目支出绩效评价

一、基本情况

（一）部门基本情况

纳入西藏自治区人力资源和社会保障厅2020年部门预算使用单位包括：西藏自治区人力资源和社会保障厅机关、自治区社会保险管理局、自治区劳动就业服务局、自治区人力资源市场管理服务中心、西藏技师学院五个部门，各部门职责职能如下所述：

1.部门主要职责职能

（1）自治区人力资源和社会保障厅机关：贯彻执行国家人力资源和社会保障的有关法律法规，起草全区人力资源和社会保障地方性法规和政府规章草案，拟订全区人力资源和社会保障事业发展政策、规划并组织实施和监督检查；拟订全区人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、人力资源流动政策并组织实施，促进人力资源合理流动、有效配置；负责促进全区就业工作。拟订统筹城乡的就业发展规划和政策并组织实施。完善公共就业服务体系，统筹建立面向劳动者的职业技能培训制度，拟定就业援助制度，牵头拟定高校毕业生就业政策；统筹推进建立覆盖城乡的多层次社会保障体系。拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策和标准，按照国家安排，拟订参保人员社会保险关系转移接续办法并组织实施。拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度并组织实施。编制相关社会保险基金预决算草案，拟定相关社会保障基金投资运营政策。会同有关部门实施全民参保计划并建立社会保险公共服务平台。会同有关部门拟订基本养老保险待遇领取人员跨省安置政策并组织实施；负责就业、失业和相关社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和相关社会保险基金总体收支平衡；监督实施劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策。监督实施职工工作时间、休息休假和假期制度，消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策。完善劳动关系协商协调机制。组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。指导监督各地市劳动保障监察工作；牵头推进深化职称制度改革，拟订专业技术人员管理、继续教育和博士后管理等政策，负责高层次专业技术人才选拔和培养工作，拟订并实施吸引留学人员来华（回国）工作或定居管理工作政策。拟订技能人才培养、评价使用和激励制度，完善职业资格制度，健全职业技能多元化评价政策；会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限拟订事业单位岗位设置、公开招聘、聘用管理等人事综合管理政策并组织实施，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理政策并组织实施；会同有关部门拟订自治区表彰奖励办法，综合管理表彰奖励工作。承担自治区级评比达标表彰工作，根据授权，承办以自治区党委、政府名义开展的自治区表彰奖励活动的申报备案工作；会同有关部门拟订事业单位人员工资收入分配政策，建立企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制。拟订企事业单位人员福利和离退休政策；会同有关部门拟订农牧民工工作的综合性政策和规划，推动相关政策落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益；负责本行业领域安全生产监督管理和应急处置工作；完成自治区党委和自治区人民政府交办的其他任务等。

（2）自治区人力资源市场管理服务中心：负责全区人力资源供需信息数据、人力资源洽谈会、流动人员档案托管；高技能人才、紧缺人才的培训和培养；高校毕业生的就业指导、职业介绍、政策信息咨询；监督和管理我区民办机构人力资源服务机构；审核各类企事业单位招聘信息审核工作；承办自治区人力资源和社会保障厅交办的其他工作。

（3）西藏技师学院：根据《关于西藏技师学院机构编制的批复》（藏机编发〔2019〕27号）西藏技师学院的主要职责为：

①以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持教育培训与生产实际相结合，坚持服务经济建设和发展、促进劳动者就业的办学方向。

②拟订西藏技师学院发展规划和发展战略并组织实施。

③探索知识技能人才培养新模式，完善校企合作办学制度，组建针对培养实用型、技能型人才的实训基地，提高毕业生的动手能力和理论素养。

④挖掘和搜集具有民族特色、地域风格的传统工艺，继承和提升传统工艺水平，大力培养民间工艺师。

⑤探索农牧区技能人才培养模式，促进农牧区劳动力有序转移，实现稳定就业。

⑥培养适应现代化生产和服务需要的中级技工、高级技工、预备技师，面向社会开展各类职业技术培训和师资培训，承担企业技师和高级技师的提升培训与研修交流、考核鉴定与评价等任务。

⑦完成自治区人力资源和社会保障厅交办的其他任务。

（4）自治区劳动就业服务局：负责全区统筹城乡就业创业的相关服务工作，承担健全公共就业服务体系，指导和规范公共就业服务信息管理组织等事务性工作；负责政府购买公益性岗位开发管理与后续服务工作；负责职业介绍、职业培训、创业培训、失业人员登记、跨地区劳务输出和相关招聘会、洽谈会等组织实施和服务工作；负责创业担保贷款等全区创新创业指导服务工作；负责全区职业技能鉴定工作；承担自治区工人技术考核委员会办公室日常工作；负责全区失业保险基金管理、失业保险待遇审核、支付及失业动态监测、失业预警等相关工作，负责全区劳动就业社会保障公共服务平台的建设和管理工作；负责就业创业相关信息的收集、分析工作；承办自治区人力资源和社会保障厅交办的其他工作。

（5）自治区社会保险管理局：负责全面宣传贯彻执行国家和自治区社会保险法律法规政策规定；负责全区社会保险信息管理系统（生产区数据库）的建设、功能扩展和日常管理及维护；负责拟订全区社会保险业务经办规程，指导全区社会保险业务经办和标准化工作；指导全区各级社会经办机构能力建设；负责全区养老保险、工伤保险和失业保险基金的归集工作，负责全区养老保险、工伤保险基金的拨付工作；负责全区职业年金的归集和市场化运作工作；组织实施全区养老保险金、工伤保险基金预决算编制，开展全区各级社会保险经办机构的基金和财务审计工作；开展社会保险统计和精算工作；负责全区离退休人员的社会化管理服务工作，会同自治区老干部局和驻内地办事处做好异地安置工作；负责指导全区各级社会保险经办机构做好社会保险待遇领取资格认证、个人权益查询寄送等工作；负责全区社会保险经办机构业务考核和人员培训工作；承办区直单位和中央驻藏机关事业单位（以下简称区本级）养老保险（含职业年金）、工伤保险、失业保险登记、申报、核定征缴以及社会保险关系建立、中断、转移、接续、终止等业务经办工作；开展区本级社会保险稽核工作，负责区本级养老保险、职业年金个人账户管理工作，开展个人权益查询、寄送工作；负责区本级各项社会保险基金及职业年金的征收；负责区本级养老保险、工伤保险待遇计算、支付以及基金拨付工作；承办自治区人力资源和社会保障厅、国家人力资源社会保障部社保中心交办的其他工作。

2.组织机构

纳入西藏自治区人力资源和社会保障厅2020年部门预算使用单位包括：自治区人力资源和社会保障厅机关、自治区人力资源市场管理服务中心、西藏技师学院、自治区劳动就业服务局、自治区社会保险管理局、自治区劳动就业服务局五个部门，各部门下设机构如下所述：

（1）自治区人力资源和社会保障厅机关内设机构18个（正县级）：办公室（下设综合科、秘书科、机要科、财务科）、政策法规处、规划财务处、就业促进处（职业能力建设处）、人力资源流动管理处、专业技术人员管理处、事业单位人事管理处、农民工工作处、劳动关系处、工资福利处、养老保险处、工伤失业保险处、农村社会保险处、社会保险基金监管处、调解仲裁管理处（劳动人事争议仲裁院）、劳动保障监察局、表彰奖励处、政工人事处（机关党委）；同时，厅机关直属事业单位4个（正县级），分别为厅后勤服务中心、厅信息中心、自治区人事考试中心、自治区高校毕业生就业服务中心。

（2）自治区人力资源市场管理服务中心内设5个科室：综合科、人资科、对外合作交流科、职业介绍科、人才交流科。

（3）西藏技师学院内设综合管理机构5个（副县级）：党政办公室、教务处、学工部（团委）、招生就业指导处（培训部）、资产管理处。

（4）自治区劳动就业服务局内设机构7个（正科级）：办公室、就业服务科、职业培训科、失业保险科（基金运行科）、自治区职业介绍服务中心、自治区职业技能培训鉴定指导中心、自治区创业服务指导中心。

（5）自治区社会保险管理局内设10个机构（正科级）：办公室、社会保险统筹科、个人账户科、安置服务科、基金运行科、工伤保险科、稽核审计科、机关事业单位养老保险综合管理科、社会保险档案管理科、职业年金管理科。

3.年度工作任务

①继续狠抓就业工作。按照保障兜底、稳定岗位、扩容增长、优化结构、提升能力、提高质量、优化效率、防控风险等方面的要求，不断完善政策体系，丰富政策工具箱。把高校毕业生等群体就业摆在工作首位，大力实施就业促进、创业引领、区外就业、基层成长计划，保障高校毕业生就业局势持续稳定。做好岗位征集工作，提前公布岗位需求计划，引导社会预期。落实面向社区开发高校毕业生就业岗位的有关要求，推进开发社区就业岗位开发。实施好基层就业项目，推进落实公职岗位招录计划、企业岗位招聘活动、应征入伍和就业见习等项目。督促地市开展援藏省市、中央企业对接回访，加快区外企事业单位岗位开发。落实零就业家庭动态清零工作。

②继续推进全民参保工作。继续加大社会保障卡制卡发卡力度，拓宽社保卡在其他领域的应用。持续抓好高风险行业、建筑施工、交通运输特别是流动性大的农民工群体参保工作。统筹做好职业年金账户归集工作，扎实推进职业年金投资运营。加强社会保险基金监督，强化社会保险基金风险防控。组织实施好金保二期工程。

③继续深化人事人才工作。持续推进职称制度改革落地。推动建立完善人才分类评价机制，进一步畅通各类人才特别是基层专业技术人才评价渠道；加大对各地（市）、各职称系列主管部门业务指导，督促按时当期完成评审；加强职改领域调研，紧紧围绕职改领域突出问题和困难，研究提出破解职改难题的实招硬招。持续深化事业单位人事制度改革。研究制定符合我区实际的事业单位人事管理配套政策措施，落实事业单位人事自主权，加快推进事业单位岗位设置管理工作。进一步深化事业单位收入分配制度改革。按照人社部统一部署，适时开展基层公共卫生事业单位薪酬制度改革，稳慎推进高校、科研院所薪酬制度改革试点工作。做好事业单位工作人员提前退休和离岗休养实施等。加强人事考试工作，加快建立联席会议制度和人事考试业务骨干交流培训长效机制。完善全区表彰奖励制度体系，推进自治区表彰奖励、创建示范活动的规范管理。

④持续保持劳动关系和谐稳定。宣传贯彻落实好《保障农民工工资支付条例》要求，切实构建我区根治欠薪的长效机制。坚持从工程审批源头、工程款拨付源头、工资支付保障源头、责任源头抓好治理欠薪工作，实现根治欠薪动态清零。全面加强实名制管理，完成“两网化”建设，对在建项目进行网上跟踪、全程监管。

⑤继续巩固提升人社扶贫成果。将巩固扶贫成果与乡村振兴战略有效衔接，梳理人社扶贫各项帮扶政策，逐项分类优化调整，着力巩固人社扶贫成果，拓展政策帮扶效应。持续提升增收水平。将大型搬迁安置点作为就业服务的重中之重，进一步稳定重点群体就业。突出就业导向，紧贴市场需求，做到“培训前要提前对接岗位，培训后要及时定向输送”。充分发挥现行城乡居民基本养老保险政策兜底保障作用，做到应保尽保、应发尽发。做好人才智力支持政策衔接，建立健全引导各类人才服务乡村振兴长效机制。

⑥不断加强自身基础性建设。按照人社部的统一部署，持续开展好“人社业务技能练兵活动”，不断提升为民服务能力。完善出台人社领域的“十四五”规划。加快推进金保二期工程建设进度。认真开展党史学习和“政治标准要更高、党性要求要更严、组织纪律要更强”专题教育活动。

（二）2020年部门预算绩效管理工作开展情况

1.建立健全绩效管理制度，加强绩效管理业务学习。一是强化组织领导，成立了由一级巡视员刘莉为组长的预算绩效管理领导小组，办公室设在规划财务处，印发了《关于成立人力资源和社会保障厅预算绩效管理领导小组的通知》（藏人社办〔2018〕38号），明确预算绩效管理职能和机构。二是根据厅主要领导批示精神和实际工作开展情况，经厅长办公会研究，印发了《西藏自治区人力资源和社会保障厅财政支出预算绩效管理暂行办法》（藏人社办〔2019〕88号），明确绩效管理工作各组成单位职责职能，预算绩效管理内容的程序和要求，涵盖项目支出绩效目标申报表及填表说明、项目支出绩效评价共性指标体系框架、项目绩效评价指标评分体系参考模板、部门整体支出绩效评价指标评分体系参考模板等内容，建立问责机制，并按时向区财政厅报备。同时，根据部门预算申报情况，研究制定了《自治区人社厅预算绩效管理项目支出指标体系》，供厅属各单位参考学习。三是2020年10月13日，成功举办了一期“厅系统2021年部门预算绩效目标编制培训”，组织厅属各单位预算绩效管理经办人员共计38人对2021年度部门预算绩效目标设定注意事项等内容进行了专题培训，同时组建“2021年预算绩效目标设定交流群”，进一步做好沟通交流，方便各经办人员及时解决问题，为做好2021年部门预算绩效目标设定工作打好基础。四是组织厅机关及二级预算单位参加区财政厅举办的部门预算绩效管理专题培训，学习最新绩效管理相关知识，拓宽学习层面。五是起草印发了《关于规范自治区人力资源和社会保障厅实施政府购买服务工作的通知》（藏人社办〔2021〕19号），着重对绩效管理做进一步要求，作为单独模块进行详细规定。

2.全面实施绩效管理，精心组织绩效评价工作。一是2020年初印发《关于做好厅机关及二级预算单位2020年部门预算项目资金执行工作的通知》，将部门预算批复资金和上年度结转资金具体分到业务单位，责任到个人，要求各业务单位做好2020年度部门预算绩效管理工作。二是根据2021年部门预算资金“二下”情况，对2021年部门预算绩效管理工作进行安排部署，同时将社保基金绩效管理纳入工作计划实施，完成起草《关于开展2021年财政支出绩效管理工作的实施方案》，目前已经通过厅长办公会和厅党组办公会研究，已完成政府采购程序，现阶段项目按计划进行中。

3.落实绩效考核责任，科学分析应用绩效评价结果。

（1）加强监督力度，压实绩效考评责任。一是按照人社厅总体部署，规划财务处分批次召集各部门、各二级预算单位财务部门和分管财务的同志，召开预算管理工作会议，本着“谁用钱，谁负责”的原则，要求各部门、各二级预算单位一把手负总责，财务部门与项目经办人员协同负责，层层分解落实预算执行、绩效考评责任，通过印发《关于做好厅机关及二级预算单位2020年部门预算项目资金执行工作的通知》和《关于开展政府采购暨委托采购事宜的通知》文件，按月通报厅属各单位预算执行进度和重点项目进展情况，加大对预算执行计划完成情况和绩效评价的监督考核。二是2020年人社厅组织开展了厅机关及二级预算单位财务监督检查工作、厅系统内部经济责任审计工作，将绩效管理贯穿整个监督检查工作中，严格落实绩效评价结果应用。

（2）科学分析绩效评价结果，落实整改任务。一是根据《西藏自治区财政厅关于报送自治区人社厅2019年度重点项目绩效评价和政策评估结果整改落实情况的通知》（藏财绩〔2020〕5号）要求，组织相关责任单位，对《西藏自治区财政厅关于2018年自治区人力资源和社会保障厅政府购买服务支出绩效评价结果简要情况的报告》（藏财绩〔2019〕15号）和《西藏自治区财政厅关于2017年-2018年失业保险支持企业稳定岗位项目绩效评价和政策评估简要情况的报告》（藏财绩〔2019〕10号）中涉及人社厅的评价问题，积极开展绩效评价和政策评估结果整改工作，完成报送《关于报送自治区人社厅2019年度重点项目绩效评价和政策评估结果整改落实情况的函》（藏人社函〔2020〕112号）。二是在编制2021年度部门预算时，能够认真总结分析上一年度部门预算编制执行管理中的不足，要求各部门、各二级预算单位做到预先谋划、科学分析、合理编制，做好项目前期评估、论证和可行性研究等工作。规划财务处在审核编报预算时，根据各单位设定的部门预算绩效目标情况，将相同和相似的项目进行整合，减少人社厅部门预算项目数量。同时将预算编制、预算执行和绩效评价挂钩，对于预算执行缓慢、绩效评价工作开展情况不佳的单位，在审核部门预算时，进行严格控制，并进行相应预算调整。三是厅机关及二级预算单位财务部门，在审核汇总业务部门的财政支出预算绩效评价目标制定、自评过程中，通过深入分析资金使用、结余等数据情况，深入查找项目执行中存在的不足，找出预算绩效管理执行中的薄弱环节和问题，做到刨根问底，详细记录，仔细分析，准确判断，归纳整理，认真整改。

（3）以各项绩效检查考核评价工作为契机，不断提高绩效管理水平。以自治区财政厅检查组专家对我厅绩效管理工作考核和聘请的第三方机构进驻我厅开展部门预算绩效评价工作等为契机，我厅及时向现场绩效评价专家请教学习，根据检查中发现的问题和不足，不断改进我厅绩效管理工作方式方法，使我厅在绩效管理工作取得较大进步。

（三）部门整体收支情况

1.项目背景

开展本次绩效评价工作是为了客观公正地评价2020年度人社厅各项目支出绩效目标的实现程度、资金使用效率和社会经济效益。为经费预算安排提供重要依据；为加强财政预算资金支出管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政资金支出绩效评价管理体系。并根据绩效评价结果，及时总结经验，分析存在问题及原因，采取切实措施进一步改进和加强财政部门项目支出资金管理，不断提高部门资金管理水平和使用效益。

2.部门当年收支情况

（1）收入情况:2020年人社厅决算收入总计88,242.30万元，一是本年财政拨款收入80,304.17万元，占当年决算收入91.00%；二是上年结转和结余资金7,938.13万元，占当年决算收入9.00%。

（2）支出情况:2020年人社厅决算支出75,005.28万元,其中，基本支出9,113.10万元，项目支出65,892.18万元。

（3）结余情况:2020年年末人社厅结转和结余为13,237.02万元，预算执行率为85.00%。

3.历年结转结余资金情况

人社厅历年结转结余资金7,938.13万元。部门整体资金收支情况详见下表（表3-1）：

表3-1 部门整体资金收支详情表                   （单位：万元）                                                         

4.部门支出概况

（1）基本支出情况

2020年人社厅基本支出预算金额9,118.38万元，支出金额9,113.10万元，结余资金5.28万元，预算执行率为99.94%，其中工资福利支出8,029.16万元、商品和服务支出1,073.86万元、对个人和家庭补助支出9.10万元、资本性支出0.98万元，同比上年支出增加5.78%。部门基本支出情况表如下（表3-2）：

表3-2 部门基本支出情况表（单位：万元）

（2）三公经费支出情况

人社厅2020年“三公经费”预算总数为278.63万元，其中包含国内接待费9.92万元，公务用车经费268.71万元，2020年共计支出262.32万元，结余16.31万元。同比上年支出增加35.21%。其主要原因是：西藏技师学院2020年实行独立核算后增加公车2辆，故三公经费支出较上年相比增加幅度较大。具体使用情况见下表（表3-3）：

表3-3 三公经费预算支出表（单位：万元）

（3）项目支出情况

2020年批复项目预算金额79,123.92万元（其中历年结转结余资金7,670.27万元），实际使用资金65,892.18 万元，结余资金13,231.74 万元，预算执行率为83.28%。

2020年预算开展的项目共185项（其中4个项目资金被区财政厅计划收回、1个项目资金已被区财政厅收回），包括“就业专项业务费”、“社会保险业务档案管理工作经费”、“区人力资源市场运行维护费”、“西藏自治区人才广场建设项目建筑安装及监理费”、“第一书记工作经费”、“系统机房等大功率设备运行电费”等，其中，101个项目预算执行率达到100%，52个项目预算执行率达到50%以上，18个项目预算执行率在50%以下，14个项目预算还未执行。项目具体执行情况详见下表：

二、绩效自评工作开展情况

（一）绩效评价的目的

部门整体支出绩效评价是根据政府部门的职能确定一定时期内政府部门运用财政资金所要达到的成果目标，并在此基础上制定恰当、详细的衡量标准，对各政府部门的工作进展情况和目标完成情况进行评价的绩效管理活动。本次部门整体支出绩效自评工作，旨在客观公平公正评价2020年度人社厅厅机关及各二级预算部门整体支出绩效目标的实现程度、资金使用效率和社会经济效益，总结绩优经验、分析存在问题，强化部门预算绩效管理意识，促进从整体上提升预算绩效管理工作水平和使用效益，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

（二）评价范围和对象

本次2020年度部门财政支出绩效评价工作包括基本支出和项目支出，共涉及金额88,242.30万元，含185个项目（包含4个项目资金被区财政厅计划收回、1个项目资金已被区财政厅收回），项目实施主体涉及41个处（科）室。

（三）绩效评价依据

1.《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（财预〔2018〕167号）；

2.《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）；

3.《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕53号）；

4.《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕75号）；

5.《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕89号）；

6.《西藏自治区第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法》（藏财预字〔2017〕92号）；

7.《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）。

8.《西藏自治区人力资源和社会保障厅财政支出预算绩效管理暂行办法》（藏人社办〔2019〕88号）。

（四）绩效评价原则

1.科学规范原则

严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

定量分析是指通过数量计算的方法对评价内容进行分析，以反映评价对象的数量特征、数量关系和数量变化。

定性分析是指无法通过数量计算分析评价内容，主要运用归纳和演绎、分析与综合以及抽象与概括等方法，结合评价对象过去和现在的延续状况及最新的信息资料，对评价对象的性质、特点、发展变化规律作出判断的一种方法。

2.公正公开原则

绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，按照规定公开并接受监督。

3.绩效相关原则

绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（五）绩效评价指标体系

项目总分100分，本次绩效评价根据《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕89号）第八章第五十二条，将评价结果划分为四个等级，分别为：优（≥90分）、良（≥80分，＜90分）、中（≥60分，＜80分）、差（＜60分）。

（六）绩效评价方法

本着科学、规范、独立、客观、公正的原则，采取数据资料抽查、财务检查、绩效资料审查等多种方式，来掌握部门预算执行情况，并按照评价指标、评价标准和评价规则等，采用成本效益分析法、比较法、因素分析法和独立评分相结合等评价方法，对投入、过程、产出和效果四个方面进行评价，评价部门整体支出及项目支出管理的规范性、资金使用的合规性，综合评价部门整体预算执行情况，分析影响绩效目标实现及实施效果的内外部因素，运用定量与定性相结合，综合分析评价部门取得的整体性效益与项目取得的阶段性效益。

（七）绩效评价标准

项目总分100分，本次绩效评价根据《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕89号）第八章第五十二条，将评价结果划分为四个等级，分别为：优（≥90分）、良（≥80分，＜90分）、中（≥60分，＜80分）、差（＜60分）。

（八）绩效评价工作过程

2021年2月-3月，我厅已组织各个二级预算单位对2020年预算项目进行了绩效自评，并完成对项目的自评。

2021年6月，委托的第三方会计师事务所根据我厅二级预算单位提供的2020年预算项目相关资料，起草了人社厅各二级预算单位《2020年度财政支出绩效自评报告》6份、《2020年度部门整体支出绩效评价报告》6份。

2021年10月21日，根据西藏自治区财政厅的《西藏自治区财政厅关于开展2020年度自治区本级预算部门绩效自评和外部评价的通知》（藏财绩〔2021〕19号）、《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕89号）等文件要求，对之前起草的报告进行修正完善；并且抽取2020年预算项目中的重大项目8个和一般性项目1个开展了绩效外部评价，并起草了《2020年度一般性项目支出绩效评价报告》1份、《2020年度重大项目支出绩效评价报告》8份、《2020年度部门重大项目支出绩效评价报告》1份。

三、重大项目绩效评价工作开展情况

人社厅抽取部分预算总额超200万元以上的重大项目，对其绩效目标实现程度及效果进行评估，并出具重大项目支出绩效评价报告，为调整专项资金政策、改进预算管理和安排以后年度预算提供重要参考依据。

2020年项目预算收入79,123.92万元（包含历年结转结余项目资金），本次部门重点跟踪评价的项目共计35个（包含历年项目），涉及金额74,506.80万元，占重点项目的94.16%，截止2020年12月31日，重大项目实际支出62,515.26万元，预算执行率83.91%。抽查的重大项目评价情况详见下表3-1：

四、综合评价情况及评价结论

（一）项目支出绩效目标实现情况

本次2020年度部门财政支出绩效评价工作包括基本支出和项目支出，共涉及金额88,242.30万元，含185个项目（包含4个项目资金被区财政厅计划收回、1个项目资金已被区财政厅收回），项目实施主体涉及41个处（科）室。

2020年批复项目预算金额79,123.92万元（其中历年结转结余资金7,670.27万元），实际使用资金65,892.18 万元，结余资金13,231.74 万元，预算执行率为83.28%。

部门整体项目支出具体情况如下表（表5-1）：

表5-1 部门整体项目支出表       （单位：万元）

经综合评价人社厅各二级预算单位项目资金投入、项目资料、财务支出及绩效指标设定完成情况等资料，并根据各项目自评表得分汇总后加权平均得出部门整体预算支出得分为91.09分，评价结果为“优”，整体支出绩效目标实现情况较好，各项目执行进度及绩效目标实现情况详见附件1、附件2。

（二）预算绩效管理的成效

1.就业局势稳中向好。

截止2020年12月底，实现城镇新增就业5.2万人，完成年度目标任务的104.00%，同比增长4.00%，城镇登记失业率持续控制在3.00%以内；完成农牧民转移就业57.1 万多人，创收达34.8亿多元， 完成年度目标任务的104.00%、109.00%，同比分别增长1.60%、28.89%；全区总计消除零就业家庭3800多户，期末实有零就业家庭0户，有效完成了“动态清零”目标，超量完成全年目标。

2.圆满完成社保扩面征缴及发放工作。

截止2020年12月底，圆满完成年初制定的参保和基金征缴任务，机关事业单位参保人数27.02万人（含离退休），企业职工参保人数25.35万人（含离退休），工伤保险参保人数40.20万人，城居保参保人数166.05万人（含待遇领取人数），各项参保任务均达到100.00%以上，环比2019年增加8.78万人增长3.51%；全区社会保险基金征缴收入984,349.00万元，其中：企业征缴收入239,779.00万元（其中税务征缴56,156.00万元），机关事业单位征缴收入706,640.00万元（其中税务征缴687,735.00万元），工伤保险基金征缴收入14,429.00万元（其中税务征缴3,920.00万元），城居保征缴收入23,501.00万元（其中税务征缴23,307.00万元）；累计支付各项社会保险待遇1258438万元（其中：企业职工276766万元，机关事业单位899490万元，城居保待遇69486万元，工伤保险待遇12696万元）；圆满完成2020年全区退休人员待遇调整工作。

3.持续深化改革，规范人事人才工作。

一是持续深化职称制度改革。督促指导25家自治区主管部门出台自治区标准，已完成8大系列16个行业领域的职称评价标准和评审办法修订完善工作。二是积极争取国家支持，划定高级会计师等职（执）业资格考试区内合格标准，同时梳理汇总护士等7个职（执）业资格单独划线相关数据。2019年以来，全区共有680余名专技人员通过“三区三州”单独划线取得职业资格，其中艰苦边远地区和基层一线专业技术人员280余人。三是做好高校毕业公开招聘权限下放工作，积极指导各地市按程序开展好公开招聘工作，发布全区事业单位公开招聘高校毕业生岗位计划5900余个。四是调整批复区经信厅、文物局、市场监管局、卫健委等20余家所属事业单位岗位设置方案，截至目前，累计完成140余家区直事业单位岗位设置方案核准，核准岗位总量1.3万个。指导各地市推进事业单位岗位设置工作，共完成各地市4100余家事业单位岗位设置方案核准，核准岗位总量73000余个。

4.有序推进人力资源工作，促进创业就业。

（1）扎实开展小型精品人才招聘会。截至2020年12月底，共举办40场小型精品人才招聘会，共计1600余家用人单位提供2万余个就业岗位，现场求职人员达到63余人人，实现就业301人。（2）举办各类大中型专场招聘会。共计10场，700余家用人单位提供1.4万个岗位，进场求职者达1.3万人。通过实名制就业跟踪回访，最终实现就业229人。（3）举办专场招聘会。为深入贯彻落实十九届五中全会精神以及中央第七次西藏工作座谈会精神，推动高校毕业生多渠道市场就业，已与区工商联、区政府国资委、共青团西藏区委、民航西藏区局、区商务厅、区旅发厅、区住建厅、区交通厅等部门对接，全面铺开各类招聘工作，分行业分领域联合举办5场专场招聘会。（4）开展网络招聘工作。“西藏人力资源市场”微信公众号的开通填补了我区公共“微人力资源”的空白，能够快速便捷的为求职者和用人单位提供网络交互平台。截至目前，微信关注人数达到5万余人。今年以来共推送招聘会公告、网络招聘信息及其他相关资讯80余条，涉及1800多家用人单位17000余个就业岗位。

5.优化公共服务，稳步推进基础性工作。

一是加快推进“十三五”规划实施的山南市、林芝市、那曲市、阿里地区4个地市级人力资源市场项目和日喀则市、山南市、林芝市、昌都市4个地市级公共职业技能实训基地项目，均于9月底前完工逐步交付使用。西藏人才广场项目于11月底完工并交付使用。二是按照相关程序，选定西藏大学作为第三方机构，委托其组织“十四五”规划的编制事宜，已完成“十三五”规划实施情况报告、“十四五”人社事业发展规划思路、《西藏自治区“十四五”时期人力资源和社会保障事业发展规划编制情况报告》和建议纳入《自治区“十四五”规划纲要》涉及人社领域的重点内容及主要指标，预计2021年5月前按程序和要求提请自治区人民政府研究。

6.决战脱贫攻坚，巩固提升人社扶贫成果。

一是制定了2020年人社扶贫工作方案，提出了6个方面25项巩固提升措施，切实压实工作责任。二是将已脱贫人口和边缘户群众纳入贫困人口培训就业范围，并按月调度相关情况，按照《关于进一步加强<西藏自治区深度贫困地区脱贫攻坚实施方案（2018-2020年）>贯彻落实力度的通知》要求，督促各地市不断推进深度贫困地区培训就业、资金使用等工作。2020年，实现贫困人口转移就业16.7万人，劳务收入14.5亿元，共培训贫困户和边缘户群众3万人。三是配合区发改委做好易地搬迁安置点群众后续扶持政策意见起草完善工作。牵头建立3000人以上易地扶贫搬迁安置点联络员制度，定期调度森布日等极高海拔生态搬迁点的后续扶贫工作。四是对照中央脱贫攻坚专项巡视“回头看”和2019年脱贫攻坚成效考核发现问题等各类脱贫攻坚巡视发现的问题，制定了《中共西藏自治区人力资源和社会保障厅党组关于脱贫攻坚巡视检查发现问题的整改方案》（藏人社党〔2020〕40号），明确了厅班子成员、厅属各整改单位、各地市人社部门责任，一项一项列出问题清单，一条一条细化整改措施，一件一件明确整改责任，将整改任务落实到具体的责任单位和责任人，明确整改时限。

7.加强自身建设，锻造过硬人社队伍。

一是按照行风建设总体要求，组织全系统干部职工扎实开展“日日学、周周练、月月比”活动，不断强化为民服务能力。组织开展了“第二届西藏自治区人社窗口单位业务技能练兵比武区内赛”，择优从各地市参赛队员中挑选6名同志备战2021年举办的区域赛和全国赛。同时，组织全区25名人社干部职工参加11月27日的全国统一在线比试活动。二是筹备召开了厅党组会议20余次、厅党组理论学习中心组学习会20余次、厅机关党委委员会3次、厅青年理论学习中心组学习会3次，举办了6期“人社大讲堂”和2020年度科级及以下干部政治素质提升专题培训班，不断提高厅系统干部职工的政治意识。

8.西藏技师学院教学教务有序推进。

一是突出技工教育特色，按照区党委、政府关于办好西藏技师学院的工作部署，积极落实自治区人民政府关于深化产教融合的实施意见，全面贯彻党的教育方针，遵循职业教育规律和技能人才培养特点，坚持以实训、实操为主的教学方式，组织落实技能竞赛工作。分别组织选手参加全国扶贫职业技能大赛和第一届全国职业技能大赛的参赛和集训。西藏技师学院10余名选手代表自治区参加10余个大赛项目，收到了良好效果。二是深化校企合作，以市场为导向，开展订单式校企合作培养模式，形成校中企，企中校，精准对接企业需求，与50余家企业成功签订校企合作协议。三是组织院级教学成果评审工作。2021年4月，西藏技师学院启动了首届教学成果申报工作，各系部积极组织申报工作，申报成果论文8篇、课件60余件、申报教研课题6项，经过教务处初审和校内外专家现场评审，共评选院级教学成果奖项15余项。

（三）存在的问题及原因分析

1.部分项目资金使用率偏低，影响项目预期效果。

本次人社厅实施的项目中“自治区本级行政事业单位运转预留经费（公务车辆参保保费）”项目由自治区财政厅统一进行招标管理，西藏技师学院按照中标单位提供的保单、发票及中标通知书等相关资料审核支付，由于中标单位未联系西藏技师学院，导致项目资金未进行支付；“技能培训鉴定费”项目因前期技能培训鉴定、颁发职业资格证书等工作一直委托自治区就业局承办，由于在2020年12月前西藏技师学院院技能鉴定机构未成立，导致项目未开展；“援藏省市就业援藏专场招聘会经费”、“高校毕业生档案转递费用”、“区人事系统培训、会务、考务经费”预算执行率分别为41.12%、40.74%、45.60%，项目资金使用率偏低，主要原因为：第一，项目在组织实施时，不确定因素大，导致项目资金预算不准确，对后期工作造成困难，如‘援藏省市就业援藏专场招聘会经费’项目，由于应届毕业生区外就业意愿不强，区人资中心组织的各类企业招聘会场次未达预期；第二，由于2020年疫情原因，从一定程度上影响了项目资金的执行进度；“创业培训最新教材翻译出版”项目预算49.00万元，实际支出为0万元，预算执行较差，原因为创业培训教材版权在人社部，区就业局暂未得到授权，故不能开展项目相关工作；“社会保险专项业务经费及城镇居民社会养老保险专项经费”项目预算77.50万元，实际支出为7.05万元，预算执行率为9.09%，预算执行较差，原因为：一是2020年受疫情影响，本项目中部分预期工作未开展，导致经费结余较多；二是印制的宣传手册等资料费用从全民参保经费中列支，举办的全区社会保险业务培训班费用从区就业局公用经费中列支，未从该项目经费中列支，导致项目预算资金结余较多；"城乡居民社会养老保险信息系统运行维护"项目的资金执行率为0%，因信息化项目实施过程中需要对接的业务部门较多，人员少任务重，项目采购及验收程序在不断优化，致使合同款不能在年内执行完毕；“西藏自治区专业技术人员公共服务网络平台建设资金”项目资金执行率为0%，因信息化建设项目程序较为复杂，项目推进中需要经过厅长办公会议研究、确定委托代理机构、招投标等采购程序，导致该项目推进较为缓慢；“西藏自治区人力资源优化配置研究项目经费”项目，因中标公司“中化商务有限公司”未能按照合同约定提交项目任何成果，导致项目至今未完成，目前厅机关正在与该公司协商违约处理；“自治区西藏民族大学高校毕业生专场招聘会”项目因疫情原因未开展。

2.部分项目绩效指标设置不够全面，未按文件要求进行设置。

根据西藏自治区财政厅下达的《西藏自治区财政厅关于进一步规范和完善预算项目支出绩效目标管理的通知》（藏财绩〔2020〕6号）文件中绩效指标设置要求“产出指标为必填指标，其中数量指标、质量指标、成本指标的三级指标数量不得少于2个且需量化，时效指标不得少于1个且需量化”，人社厅2020年实施的部分项目中未设置必填指标，例：“人力资源市场运行维护费和人才交流培养评价楼网络维护费”项目未设置成本指标；“格办、成办业务费”项目，未设置时效和成本指标；“社会保险业务档案管理工作经费”项目，未设置成本指标；“社会保险征缴奖励资金项目”未设置成本指标和时效指标；“西藏自治区专业技术人员继续再教育系统使用费”和“全区人才引进业务平台维护经费”未设置可持续影响指标；“劳动保障专项业务经费（机动经费）”未设置社会效益指标。

3.部分项目绩效目标未达到预期。

部分项目年初设定绩效目标时未考虑到项目实施过程中因不确定因素导致项目部分工作无法开展而适当降低绩效目标，导致实际完成情况未达预期，如“食堂运行经费项目设定的数量指标的“学生用餐人数≥1500人”，实际执行数为700人，原因为：一是西藏技师学院目前处于临时办学点，办学条件有限，容纳学生数有限，在校学生人数相对较少，导致学生用餐人数少。二是西藏技师学院采取同内地技师学院委托培养办学模式，近500名学生已赴内地委培学习，目前不在院内就餐。三是短期培训采取与企业协议培训培养，短期培训学生在实训期间在企业用餐；“技能培训资金”项目设定的数量指标“培训班次≥30次”，实际执行数23次，原因为由于2020疫情影响导致项目实际实施时间较计划相比滞后4个月，未达预期设定的绩效指标值；“学生经费”项目设定的数量指标“19级中职招生人数≥375人”，实际招生368人，原因：一是西藏技师学院19级生源分为中高职两部分，学院现阶段对毕业生仅颁发毕业证及技能等级证书，受社会各界对学历要求的影响，导致部分生源流失；二是中职生多为农牧民子女，因身体原因（多为传染性疾病）存在生源流失问题；三是受2020年疫情影响，学校开学时间较晚，学生思政经费未充分使用。四是学院尚在建设期，社会知名度不高，招生难度较大，生源质量较弱；“人力资源洽谈会经费”绩效目标中数量指标设置为“小型精品人才招聘会数量≥138场、大型招聘会数量≥30场”，实际举办各类招聘会共57场，主要受2020年疫情影响所导致。

4.个别单位项目档案管理意识不足。

“西藏自治区机关事业单位社会保险信息管理系统升级改造项目”因项目单位管理经验不足，系统上线时间紧，导致部分文档资料未及时补充归档，验收资料不完整。

（四）改进措施和建议

1.加强资金管理，提高资金使用效率。

项目实施单位严格把控项目预算申报，切实承担起项目预算审核的第一道关口责任，项目实施过程中要加强监督管理，精准掌握项目实施进展情况，避免出现已资金到位但项目却长期未执行、执行进度缓慢等情况，合理规划资金使用，提高资金使用效率。

2.做好项目实施的跟踪检查工作。

项目实施主体需要进一步加强部门预算项目管理，对财政已经批复的部门预算项目，不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能按年初计划组织实施，并实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对不能按年初计划组织实施，进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

3.完善预算绩效目标、指标的设定。

项目实施主体要结合项目性质和特点，进一步完善编制预算绩效目标设置，细化、量化预算绩效指标，确保绩效目标指向明确、具体细化、合理可行、便于操作。对于确实难以量化的指标，可以通过专家和社会调查的方法，分级评估，进行量化区分。

4.提高预算编制认识，确保预算编制效果。

科学编制部门预算既是贯彻落实《预算法》的要求，也是单位正常开展各项业务工作的有力保证。各部门是预算编制的主体，财政部门是审核的主体，双方都承担重大责任。编制部门预算不仅仅是财会人员的工作，单位领导需要高度重视，要结合年度目标工作任务，统等考虑部门预算收支安排情况，协调相关部门积极配合，共同编制切实可行的部门预算。同时，也要及时调整充实业务精、素质好的财会人员，提高财会人员的综合素质，以适应部门预算改革的新要求。

5.加强项目档案管理意识。

加强项目档案管理意识，规范整理项目相关资料，严格按照规定收集整理项目资料。按照统一领导、统一管理档案的原则，项目的档案资料管理工作要与项目进程同步,管理好项目的档案资料，确保档案资料的完整、准确、安全和有效利用。

五、其他需要说明的事项

无

六、附件

附件1.项目资金投入、建设内容及绩效指标设定、完成情况明细表

 附件2.西藏自治区2020年项目支出绩效自评表

 附件3.2020年度一般性项目-春风行动专场招聘会项目支出绩效评价

 附件4.2020年度重大项目-西藏自治区人事考试中心考务费项目支出绩效评价

 附件5.2020年度重大项目-技能培训资金项目支出绩效评价

 附件6.2020年度重大项目-公益性岗位补贴项目支出绩效评价

 附件7.2020年度重大项目-就业专项资金项目支出绩效评价

 附件8.2020年度重大项目-人力资源洽谈会经费项目支出绩效评价

 附件9.2020年度重大项目-西藏自治区高校毕业生市场就业补贴项目支出绩效评价

 附件10.2020年度重大项目-西藏自治区公共就业服务信息管理系统项目支出绩效评价

 附件11.2020年度重大项目-西藏自治区专业技术人才知识更新工程项目支出绩效评价