西藏佛学院2021年度

部门决算

2022年12月8日

目 录

第一部分 西藏佛学院概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、2021年度机关运行情况说明

七、政府采购情况说明

八、国有资产占有使用情况

九、预算绩效情况说明

十、扶贫资金情况说明

十一、债务情况说明

十二、重点、重大项目信息

第四部分 名词解释

第一部分

西藏佛学院概况

一、部门决算单位构成

_{纳入西藏佛学院}2021年度部门决算编制范围的单位1个。西藏佛学院是参公事业单位，执行行政单位会计制度，单位按照预算管理级次划为省级预算单位，填制报表的类型是单户表。财务实行独立核算。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

西藏佛学院以中国佛教协会西藏分会的名义举办，为自治区党委统战部管理的副厅级参公事业单位，主要履行下列职责：

1.贯彻执行中央和自治区党委、政府关于宗教工作的方针政策，在有关部门的指导下制定学院的管理措施和教学计划，并认真组织实施。

2.负责活佛的培养，宗教界代表人士的教育培养；负责寺管人员和宗教教职人员的培训。

3.负责藏传佛教优秀文化研究和社会主义先进文化建设。

4.负责指导各寺庙学经班，结合时代需要建立藏传佛教新型学经制度；承担佛学院校际交流和对外交往。

5.承办自治区党委、政府和自治区党委统战部交办的其他工作。

（二）部门机构设置

西藏佛学院设5个内设机构（均为副县级）。

1.办公室。负责学院各处室的综合协调工作；负责文秘、纪要、档案、保密、信访、广播、收发工作；负责组织人事、宣传教育、工资福利工作；负责计划、财务、国有资产、基建工作；负责党务、纪检监察等方面的工作。

2.学员处（思想政治处）。负责全面贯彻执行党的宗教工作基本方针、培养爱国爱教的合格僧人；负责学员思想政治工作和学员考察工作；负责制定教学计划、培训方案、招收计划；掌握教学进度，了解教学动态，组织交流教学经验；负责本院招生工作；负责学院学籍、成绩、毕（结）业证书、证章的管理。

3.教务处。负责政治、历史、法律、时事政治、宗教政策法规课的教学和研究；负责藏汉语文、英语以及计算机、美术、体育、自然、生物等公共基础课的教学和研究；负责佛学课的教学和研究；负责教师队伍建设及教师聘任工作；负责编写、编译教材；负责电化教育和图书资料的管理以及教材征订、发放工作；总结教学工作。

4.总务处。负责学员接待、食堂、校园绿化、医疗卫生、车辆管理等后勤服务工作。

5.保卫处。负责学院安全保卫工作，承担防火防盗工作；负责活佛和高僧的安全保护工作；负责学员信息收集、整理建档工作；负责对院内居住户实行电子档案管理，对临时来往人员进行登记管理，及时劝返来历不明人员，做到人员情况说明，底数清；负责与各部门签订并监督执行社会治安责任书的规定；负责与公安、消防部门的联系和配合工作。保卫处下设三个正科级内设机构：治安科、消防科、信息科。

第二部分

西藏佛学院2021年度部门决算表

（详见附表1-9）

第三部分

西藏佛学院2021年度

部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计6378.19万元，与2020年度相比，收、支总计减少991.5万元，下降13.45%，主要是西藏佛学院三期工程建设项目减少。

二、收入决算情况说明

2021年度一般公共预算收入总额6378.19万元，其中：财政拨款收入6356.26万元，占总收入99.66％；年初结转和结余21.93万元，占总收入0.34%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出总额6378.19万元，具体情况为本年支出5993.59万元，占93.97％，年末结转结余384.59万元，占6.03％。其中：基本支出2541.59万元，占39.85％（包括：工资福利支出2097.37万元，占32.88％、商品和服务支出413.00万元，占6.48％、资本性支出29.19万元，占0.46％、对个人和家庭补助2.03万元，占0.03％），项目支出3452.00万元，占54.12％。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款收、支总额为6378.19万元，与2020年度相比，一般公共预算财政拨款收、支，减少991.5万元，下降13.45%，主要是西藏佛学院三期工程建设项目减少。

财政拨款收入支出决算总体情况说明

1.2021年度财政拨款收入6356.26万元，占总收入99.65％，系当年从财政取得的资金。与2020年决算数6265.49万元相比，减少99.65万元，主要是西藏佛学院三期工程建设项目减少。

2.2021年度年初结转和结余21.93万元，占总收入0.35％。本资金系西藏佛学院前年度支出预算尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的项目资金。与2020年度决算数1104.19万元相比，减少1082.26万元。

3.2021年度一般公共预算累计支出5993.59万元，与2021年一般公共预算累计支出7209.17万元相比，减少1215.58万元。其中：基本支出2541.59万元，与2019年2510.76万元相比，减少30.83万元；项目支出3452.00万元，与2021年4698.40万元相比，减少1246.4万元。

（二）财政拨款支出决算总体情况

2021年支出决算由以下几方面构成：

1.基本支出2541.59万元，与上年基本支出2510.76万元相比，减少30.83万元，占42.41％。其中：工资福利支出2011.61万元，与上年相比，增加9154万元，占28.61％；商品和服务支出454.58万元，与上年相比，减少32.16万元，占6.31％；对个人和家庭补助支出15.18万元，与上年相比，增加15.18万元，占0.21％；资本性支出29.38万元，与上年相比，减少29.38万元，占本0.4％。

2.项目支出3452.00万元，与上年项目支出4698.41万元相比，增加1246.41万元，占57.59％。

（三）财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出5993.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5546.89万元、占2021年度财政拨款支出92.55％；教育（类）财政拨款支出11.5万元、占2021年度财政拨款支出0.19％；社会保障和就业（类）支出171.32万元，占2021年度财政拨款支出2.86％；卫生健康（类）财政拨款支出125.24万元、占2021年度财政拨款支出2.09％；住房保障（类）财政拨款支出138.64万元、占2021年度财政拨款支出2.31％。

财政拨款支出结构图

  （四）财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出5993.97万元，其中：

1.一般公共服务（类）支出5546.89万元，占2021年度财政拨款支出92.55％，具体如下：

一般公共服务（类）统战事务（款）一般行政管理事务（项）16.44万元；

一般公共服务（类）统战事务（款）事业运行（项）5524.96万元；

一般公共服务（类）统战事务（款）其他统战事务支出（项）54882.96万元。

2.教育（类）支出11.5万元，占2021年度财政拨款支出0.19％，具体如下：

教育（类）其他教育（款）其他职业教育支出（项）支出11.5万元。

3.社会保障和就业（类）支出171.32万元，占2021年度财政拨款支出2.86％，具体如下：

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）171.32万元。

4.卫生健康（类）支出125.24万元，占2021年度财政拨款支出2.09％，具体如下：

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）113.57万元；

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）11.67万元。

住房保障（类）支出138.64万元，占2021年度财政拨款支出2.31％，具体如下：

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出136.23万元。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算数57.48万元，支出决算数74.95万元，超预算17.11万元。

西藏佛学院2020年“三公”经费及相关统计表（单位：万元）

(二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费无预算，因此2021年度没有产生因公出国（境）费用，与2020年度相比无变化。

2.公务接待费无预算，因此2021年没有产生公务接待费用，与2020年公务接待支出0.3万元相比，减少0.3万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制接待费。

3.公务用车购置及运行费预算数57.48万元，支出决算数74.59万元，超支17.11万元，主要是公务车辆运行费超支。其中：

公务车辆运行费支出74.95万元，主要原因:①按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、保险费等日常支出。②按照系列要求和精神，学院逐渐扩大办学规模,现有学员904名，来自全区七地市74个县（区），469座寺庙，涵盖了五大教派。组织学员到拉萨参加党委、政府相关会议和活动，到区内爱国主义教育基地开展辅助教学，周末到拉萨购物，到拉萨进行体检，生病到拉萨就医等都需要使用车辆。由于学院距拉萨市区较远,车辆运行费支出比其他区直单位较大。③根据西藏自治区人民政府办公厅《﹝2015﹞53号会议纪要》西藏佛学院16周岁以下少年活佛培养方案相关事宜精神，一小、八中文化课老师承担少年活佛文化课任务，目前有12名老师，需要接送上下班。学院每周三邀请专家学者（外聘教授）为僧尼学员作讲座，需安排车辆接送。④按照区党委和区党委统战部的要求，结合《中共西藏自治区委员会统战部印发〈关于进一步加强西藏佛学院分院管理的意见〉》（藏统发〔2018〕43号）文件精神，西藏佛学院对10所分院承担着“统一领导、统一管理、统一经（教）师、统一教材、统一招生、统一考试”的“六个统一”的重要任务，文件要求：“区党委统战部、自治区宗教事务部门和西藏佛学院要建立联合督导检查机制，按照分院绩效考核评定办法，切实加大对西藏佛学院各分院教学管理的督导检查力度，每年定期或不定期督查不得少于两次”，由于我院是业务指导部门，相关的联合督导检查实际由我院每年对10所分院督导调研、业务指导、绩效考核等任务相当繁重，车辆需求明显增加。

截止2021年度12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为13辆。

公务用车购置支出无预算，因此2021年度没有产生公务用车购置费用，与2020年度相比无变化。

六、2021年度机关运行情况说明

（一）机关运行总体情况

西藏佛学院2021年度履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公共预算安排的行政经费，支出总额为5993.59万元，其中：基本支出2541.59万元，一般行政管理项目支出3452.00万元。与年初预算数6232.5万元相比，减少238.91万元，主要原因是落实过紧日子要求，压减机关运行经费开支。

（二）机关运行经费预算的内容。

行政经费由基本支出和一般行政支出两部分组成；

1.2021年度财政拨款基本支出2541.59万元，其中：人员经费2097.37万元，主要包括基本工资307.74万元、津贴补贴1160.20万元、奖金92.07万元、机关事业单位基本养老保险费171.32万元、职工基本医疗保险缴费103.59万元、公务员医疗补助14.03万元、其他社会保障缴费11.05万元、住房公积金138.64万元、其他工资福利支出98.72万元；对个人和家庭补助2.03万元，其中生活补助2.03万元；商品和服务支出413.00万元，主要包括办公费24.72万元、电费141.07万元、印刷费0.3万元、邮电费6.53万元、取暖费4.96万元、差旅费22.92万元、维修（护）费28.24万元、会议费6.00万元、培训费1.88万元、劳务费0.09万元、委托业务费0.65万元、工会经费26.85万元、福利费0.34万元、公务用车运行维护费50.00万元、其他商品和服务支出98.42万元；资本性支出29..19万元，主要包括办公设备购置25.35万元、专业设备购置3.31万元、无形资产购置0.51万元。

2．一般行政管理项目支出3452.00万元，其中：商品和服务支出1668.33万元，主要包括办公费113.10万元、印刷费67.10万元、电费2.00万元、邮电费1.00万元、物业费75.60万元、差旅费130.35万元、维修（护）费257.52万元、租赁费1.42万元、会议费1.62万元、培训费0.22万元、专用材料费21.55万元、劳务费934.43万元、公务用车运行维护费24.95万元、其他商品和服务支出37.47万元；对个人和家庭补助1732.61万元，其中生活补助1723.05万元、医疗费补助9.56万元；资本性支出51.06万元，主要包括办公设备购置39.46万元、专用设备购置0.10万元、基础设施建设11.5万元。

七、政府采购情况说明

西藏佛学院2021年度政府采购支出总额194.55万元，其中：政府采购工程支出189.06万元（西藏佛学院业务用房维修）、政府采购服务支出5.49万元（公务用车购买车辆保险）。

政府采购授予中小企业合同金额424.16万元，其中授予小微企业合同金额424.16万元。

八、国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，西藏佛学院共有车辆13辆（台），其中：主要领导干部用车5辆、机要通信用车1辆、其他用车7辆；单价50万元（含）以上通用设备1台（套）；单价100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效评管理工作主要做法

西藏佛学院严格按照《中华人民共和国预算法》、国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》、财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》《西藏自治区人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》《西藏自治区财政支出预算绩效管理暂行办法》等规章制度，特别是部门支出绩效评价指标体系要求，通过仔细检查各项经费使用是否手续齐全、程序合规、支出合法，认真查验各项工作的完成质量等方式，开展绩效评估工作。

（二）积极开展预算编制工作

一是2021年本级部门基本支出预算编制，严格遵循“人员经费按标准、公用经费按定额”原则进行编制，做到项目支出预算紧紧围绕国家和自治区的重大决策部署，从严规范和从紧编制。二是按照区财政厅关于做好2021年预算通知要求，客观真实编制了2021年部门预算。三是明确经费项目使用处室责任。

（三）规范化预算执行管理

西藏佛学院严格执行国家有关法律、法规和财务管理规章制度，坚持厉行节约、勤俭办事，不断提升预算执行管理的精细化、规范化水平。一是严格遵守财政经费来源和分配、管理、使用原则，对财务活动做到事前预测、事中控制、事后监督，合理安排经费，为学院各项工作高效运转提供了有力保障。二是严格执行国库集中支付、公务卡结算制度、政府采购等有关规定，严格支出审批制度，做到手续完备、单据齐全、账目清楚。三是建立健全财务管理规章制度，涵盖经费预算管理、经费报销审批、借款管理、资产管理、采购管理等各个方面。四是定期通报执行进度和执行情况，及时查找问题、分析原因，及时加以整改、推进执行进度，较好完成了年度预算执行任务。

    （四）西藏佛学院绩效评价表

（详见附表10-26）

十、扶贫资金情况说明

2021年度西藏佛学院无扶贫资金。

十一、债务情况说明

2021年度西藏佛学院无政府债券资金和政府债务。

十二、重点、重大项目信息

2021年度西藏佛学院工作经费详见附表27-28。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入，指同级财政当年拨付的资金。

二、其他收入，指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

三、上年结转，指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。