西藏警官高等专科学校

2021年度绩效评价工作总结

自治区财政厅：

    根据《区财政厅关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩（2022）8号）文件要求，我校高度重视，立即组织开展工作，现将相关情况报告如下：

一、部门（单位）基本情况

（一）部门（单位）主要职责职能，组织构架、人员及年度工作任务。                

西藏警官高等专科学校是西藏自治区唯一一所公安院校，实行3年制专科教育，在自治区公安厅和自治区教育厅领导下严格办学方针，承担着全区预备警官的培养和在职民警的培养任务，为西藏公安机关输送高质量公安专业人才提供教育支撑。

学校内设12个副县级部门：办公室、政工人事处、教务处、学生工作处、总务处、侦查系、治安管理系、警察管理系、法律系、基础部、培训部、科研所。

学校2020年度在编人员150人，顺利完成2020年度普招班、函授、公安培训任务。

（二）2021年部门预算绩效管理工作开展情况。

2021年度我校预算绩效管理已取得初步进展，现能够将单位财政预算收支全面纳入绩效管理，在一体化的基础上实施项目预算绩效管理并建立绩效评估机制。

自2020年以来，我校先后制定了《关于成立西藏警官高等专科学校预算绩效管理领导小组的请示》、《西藏警官高等专科学校关于改进和加强我校预算绩效管理的意见》、《西藏警官高等专科学校预算绩效管理办法（试行）》等相关规定，进一步规范管理，使学校在开展此项工作时，能有章可循、有规可依、有责可控，积极推动预算绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等的科学化，确保学校预算绩效在规定时间内完成从人员保障、绩效目标设立、执行管理、绩效评价、绩效评价结果应用、绩效管理问责和指标体系、预算绩效跟踪管理等全方位的落实。同时，加强沟通协调，形成工作合力。

（三）2021年部门预算及执行情况。

2021年我校全年预算指标数为8503.77万元，截止12月31日，总体预算执行7034.11万元，执行率82.72%，其中，基本支出（人员经费）4216.14万元；基本支出（公用经费）565.99万元；项目支出2251.79万元。

主要原因：基本支出公用经费中三公经费、差旅费53.56万元、培训费10万等大幅度减少，一是由于新冠疫情防控原因，二是由于常规性资金压减节约支出措施的执行。

项目支出执行缓慢主要是由于权责落实不到位，执行进度压实责任问题没有追究机制，导致项目支出主要集中在下半年执行相关招投标手续。

    二、绩效自评工作开展情况

2021年我校预算委员会负责对我校财政支出预算绩效开展自查工作，并对我校财政支出预算绩效自查工作结果负责，校党委委员、副校长袁丽同志对财政支出预算绩效自查工作进行总体把关，其他委员对各部门财政支出预算绩效自查结果负责。按照预算委员会要求，我校财务室负责开展自查工作。

（一）覆盖范围

积极拓展预算绩效管理各环节工作的广度和深度，实现预算绩效管理全面覆盖管理，对于所有资金的申请均按财政要求，填写绩效表，并实行预算一体化管理，将所有纳入财政一体化核算，囊括了所有人员经费及公用经费，实现资金全覆盖，进行绩效监控管理。

（二）自评结果总体实施情况

根据绩效评价的基本原理、原则和预算绩效管理的相关要求，结合部门特点，评价小组设计了本次绩效评价的指标体系。

按照逻辑分析法，2021年部门整体支出绩效评价指标体系包括投入、产出、效果三部分内容，由三级指标构成。其中一级指标和二级指标参考《财政项目支出绩效评价共性指标框架》设置，三级指标针对部门特点进行了个性化设计。

投入指标分为预算指标和目标设定。预算指标主要考察项目预算执行情况；目标设定主要考察目标设置是否合理。

产出指标从数量指标、质量指标、时效指标、成本指标四个方面，设置具体三级指标，对实际开展的工作进行评价。

效果指标分为社会效益指标及受益对象满意度指标。主要考察项目的社会效益、可持续影响性以及服务对象的满意度。

（三）自评结果应用情况

总体自评结果良好，项目立项程序完整、规范，设置了明确的绩效目标，财务相关管理制度健全，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，群众满意度较高，基本实现了预期。

（四）自评发现问题和改进措施意见情况

虽然项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目有序开展，执行和完成情况良好，资金使用比较规范，但是也存在不足之处，部分目标设置有待进一步优化，部分项目产出指标低于预期，项目实施进展慢等问题。 

三、绩效部门评价情况

（一）项目筛选情况

 依托学校根本，聚焦学校未来发展，对我校5年内所有重大项目实行全覆盖，全过程的绩效监督及绩效评价工作。

（二）部门评价组织实施情况

学校预算委员会负责对我校财政支出预算绩效开展自查工作，并对我校财政支出预算绩效自查工作结果负责，我校财务室负责开展自查工作。具体工作流程一是被评价单位填报信息调查表，撰写自评报告；二是评价组对上报的相关资料进行审查、复核和测评；三是评价⼈员分组到现场，按照评价标准和规范，对各项指标进行计算和打分，初步形成评价报告；四就是初步评价结果与被评单位交换意见。

（三）部门评价中的难点和问题

 评价细则未能在实施过程中根据实际情况及时调整相关规定，另外满意度相关调查还需进一步跟进。

四、主要经验及做法

据实总结经验和做法，对发现的问题客观公正，不隐瞒、不庇护；针对问题提出建议，包括资⾦管理、项⽬管理以及本次绩效评价中存在的问题和建议等。

五、下一步强化绩效评价工作的思路和举措

绩效管理设置虚浮抽象，与日常工作挂钩程度不够，使相关人员缺乏主动性与责任感。

相关部门对责任压实落实的认识依旧不足，按照新出台的文件去执行的积极性仍旧很差。

（3）缺乏有效的监督与时 候评价机制，都是事情到了就做，没有整体性预算编制-预算执行-预算绩效监管的思维。

（四）改进措施和建议。

1、加强相关人员培训，必要时聘请专业人员入校开展培训讲座。

2、提高预算绩效管理意识，继续完善相关规章制度。

3、牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的责任意识，在下一步工作中做到明确绩效管理的责任部门和责任人，并严格按照“谁支出、谁负责”“谁使用、谁评价” 的原则组织我校绩效管理工作，将责任落实到各部门，加快推动预算绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等管理流程的科学化。

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