西藏自治区人民政府关于西藏自治区本级2022年财政预算调整方案（草案）的报告

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受自治区人民政府委托，我向本次会议报告自治区本级2022年度财政预算调整方案，请予以审议。

一、自治区十一届人民代表大会第五次会议批准的自治区本级预算安排情况

经自治区十一届人民代表大会第五次会议批准：

自治区本级一般公共预算收入总量2，136.6亿元，其中：地方收入26.5亿元，中央补助1，761.4亿元，动用预算稳定调节基金120亿元，调入资金0.7亿元，一般债务收入22亿元，上年结转206亿元。自治区本级一般公共预算支出总量2，136.6亿元，收支平衡。

自治区本级政府性基金预算收入总量15.1亿元，其中：地方收入2.6亿元，中央补助4.7亿元，专项债务收入6亿元，上年结转1.8亿元。自治区本级政府性基金预算支出总量15.1亿元，收支平衡。

二、自治区本级预算执行中收支增减变化及预算调整方案

结合中央补助到位、债券发行和地市上解等情况，自治区本级预算收支变化及预算调整情况如下：

（一）一般公共预算收支变化及调整情况。

1．上年结转。2022年，财政部下达我区2021年度一般公共预算转移支付资金3.4亿元，主要是调整工资政策均衡性转移支付1．7亿元，保险公司优惠费率补贴资金1．3亿元，自然灾害防治体系建设补助资金及其他小额结算和上划资金0.4亿元。以上资金财政部要求通过2021年中央与地方财政结算办理，上年结转增加3.4亿元。

2．中央补助。截至8月底，与年初预算相比，一般公共预算转移性收入增加491.7亿元，其中：

一般性转移支付收入增加410.8亿元，主要是：均衡性转移支付47.5亿元，县级基本财力保障机制奖补资金3.9亿元，重点生态功能区转移支付8．7亿元，民族地区转移支付4.8亿元，边境地区转移支付9.6亿元，衔接推进乡村振兴补助资金13．9亿元，支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付42.5亿元，新增特殊津贴补助128.5亿元（已扣除年初预列62.6亿元），共同事权类转移支付139.9亿元，陆地边境疫情防控和边境建设专项财力补助等其他转移支付11．5亿元。资金使用上，具有专项性质资金，按照中央核定用途和专款专用原则安排相应支出；其他财力性资金主要统筹用于贯彻落实党中央和自治区重大决策部署、新冠肺炎疫情防控、兜牢“三保”底线、边境地区建设、生态保护和乡村振兴等方面。主要安排如下：

（1）对下财力补助51.4亿元；

（2）支持基层落实减税降费和重点民生等42.5亿元；

（3）重点生态功能区补助资金8．7亿元；

（4）边境地区转移支付9.6亿元；

（5）民族地区转移支付4.8亿元；

（6）衔接推进乡村振兴资金13．9亿元；

（7）贯彻落实党中央和自治区重大决策部署、新冠肺炎疫情防控、保障基层财政运转等方面128.5亿元；

（8）公共安全、教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水、交通运输、资源勘探信息等、住房保障、灾害防治及应急管理共同财政事权对应支出139.9亿元；

（9）陆地边境疫情防控和边境建设专项财力补助等资金11.5亿元。

专项转移支付收入增加80.9亿元，将按照对应用途安排支出。

3．地市上解。根据项目实施、绩效考核等情况，地市累计上解8.0亿元，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。其中：各地市上解“十三五”时期草原生态保护补助奖励结余及山南市上解错那县高海拔清洁能源利用工程（一期）评审审减资金共7.8亿元；根据2020年度全区预算绩效管理工作考核情况，山南市、那曲市考核等次为“中”，各上解资金0.1亿元，共计0.2亿元。

4．一般债券。财政部下达我区2022年一般债务限额50亿元，此次调整拟发行一般债券29亿元。分地域看，拉萨市8.05亿元、日喀则市0.57亿元、山南市10.32亿元、昌都市1.25亿元、那曲市8.58亿元、阿里地区0.23亿元；分资金投向领域看，交通1.95亿元，市政建设12.38亿元，生态环保6.60亿元，农林水利3.22亿元，自然灾害防治4.85亿元。2022年新增一般债务限额已全部发行。

根据财政部下达我区2022年再融资一般债券规模上限，此次调整拟发行44.02亿元，用于偿还到期本金。其中：自治区本级14亿元、日喀则市7.9亿元、山南市2亿元、林芝市1.47亿元、昌都市8亿元、那曲市7亿元、阿里地区3.65亿元。

根据上述方案调整后，自治区本级一般公共预算收入总规模调整至2712.7亿元。具体组成为：地方一般公共预算收入26.5亿元，中央补助收入2253.1亿元，上年结转209．4亿元，动用预算稳定调节基金120亿元，调入资金0.7亿元，上解收入8.0亿元，一般债务收入95.02亿元。一般公共预算支出安排2712.7亿元。自治区本级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支变化及调整情况。

1．上年结转。根据预算稳定调节基金管理有关规定，将政府性基金预算结转资金0.6亿元，调入一般公共预算并补充预算稳定调节基金，上年结转资金相应减少0.6亿元。

2．中央补助。中央财政增加政府性基金预算转移支付5.2亿元，将按照对应用途安排支出。

3．专项债券。财政部下达我区2022年新增专项债务限额40亿元，结合项目储备情况，此次调整拟发行专项债券12.87亿元（包含年初预算已批复未发行专项债券1.46亿元）。分地域看，山南市10.57亿元、日喀则市1.16亿元、昌都市1.14亿元；分资金投向领域看，交通基础设施1.06亿元，农林水利1.56亿元，生态环保0.41亿元，社会事业0.6亿元，市政和产业园区基础设施2.36亿元，保障性安居工程6.88亿元。2022年新增专项债务限额剩余22.59亿元，因无对应项目匹配，本次暂不进行调整。

根据财政部下达我区2022年再融资专项债券规模上限，此次调整拟发行6.02亿元，用于偿还到期本金。其中：拉萨市3.53亿元、山南市2.49亿元。

根据上述方案调整后，自治区本级政府性基金预算收入总量37.1亿元，其中：地方收入2.6亿元，中央补助9．9亿元，专项债务收入23.43亿元，上年结转1．2亿元。自治区本级政府性基金预算支出总量37.1亿元，收支平衡。

三、其他报告事项

为充分发挥政府债券资金使用效益，避免政府债券资金闲置浪费，一是拟将昌都市一般债券结余资金0.6亿元调整用于七十五医院至电厂段市政道路配套项目0.34亿元、昌都市文化体育休闲公园市政配套建设项目0.26亿元。二是拟将山南市抗疫特别国债结余资金1.04亿元调整用于森布日牧业产品加工园区自来水厂及给水管网项目0.46亿元、森布日牧业产品加工产业园垃圾转运站项目0.18亿元、山南市泽当镇城区地下综合管沟工程0.40亿元。

以上报告，请予审议。