根据《西藏自治区财政厅关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）要求，按照财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2017〕10号）文件精神和《中共西藏自治区委员会 西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号），区党委宣传部对部机关2021年预算项目及所属事业单位2021年项目开展了绩效自评工作，现将相关情况报告如下。

一、组织开展情况

（一）组织管理情况

区党委宣传部成立了预算绩效管理工作领导小组，常务副部长任领导小组组长，对预算绩效管理工作进行管理和监督。下设办公室，由规划财务处处长任办公室主任，部机关各处室和所属企事业单位负责同志为办公室成员，规划财务处工作人员具体负责日常事务，各处室作为项目具体实施责任人，负责绩效目标设定和项目实施，并在项目完成后进行项目自评，预算绩效管理工作小组办公室每年对项目进行考评，并汇总上报预算绩效管理工作小组及区财政厅。

（二）制度建设

为进一步加强部机关预算绩效管理，提高预算绩效目标管理的科学性、规范性和有效性，强化预算支出责任和效率，建立科学、规范的预算绩效目标管理机制，根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央、国务院关于全面实施绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《国务院关于深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）、《中共西藏自治区委员会、西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(藏党发〔2020〕7号)、《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》(藏财预字〔2017〕89号)、《西藏自治区第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法》（藏财预指〔2017〕92号）等有关规定，结合部机关实际，2021年区党委宣传部制定了《中共西藏自治区委员会宣传部预算绩效管理制度》（藏党宣办〔2021〕31号）。

（三）工作开展情况

2021年，区党委宣传部在汪海洲常委和分管部领导的带领下，部机关各业务处室和所属企事业单位紧密配合，把预算绩效管理工作作为财务重点工作开展，做到深入学习、学用结合，不断提高科学精细化管理、推动绩效工作业务能力，强化责任意识和政治担当，树牢过紧日子的思想，压实过紧日子的责任，坚持当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，确保每一分钱都花出效益。在本级财政的大力支持下，为全区宣传思想工作提供了坚实有力的财力保障，财务运行总体平稳，预算执行情况良好。

2021年是“十四五”开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程开局之年，是中国共产党成立100周年，西藏和平解放70周年。为确保做好2021年各项宣传文化思想工作绩效管理，区党委宣传部主要做了以下几项工作：一是要求各业务处室根据预算资金情况编报了2021年预算资金使用规划，明确处室负责人作为项目开展绩效评价第一责任人，加强绩效评价结果运用，将各业务处室项目完成情况与申报预算和预算安排有机衔接；二是加强财务内审和内控管理，实施重点基建项目竣工决算审计工作；三是压实预算执行主体责任，通过按期公布各项目支出情况，强化预算执行的主体责任，加大监督考核，督促各业务处室及时完成项目资金使用拨付；四是加强内部监督工作，对绩效管理中发现的问题即查即改。五是认真组织预算项目绩效外部评价评估工作，并将结果加以运用。

二、绩效自评情况

（一）覆盖范围情况

区党委宣传部对2021年部机关和所属3家事业单位预算资金进行了绩效自评，2021年度部机关和所属3家事业单位预算资金收入为51422.09万元，支出为38821.17万元，结转结余12620.91万元。

1.部机关收入支出预算执行情况

2021年度，部机关预算收入42840.73万元，与上年同期相比增加1050.05万元，上涨2.5%；预算资金总支出30474万元，与上期同比增加1326.21万元,增长4.55%；结转资金12366.74万元。

2.所属事业单位预算收支情况

3家所属事业单位2021年预算资金收入为9500.56万8581.36万元，与上年同期相比减少919.2万元，降低10.71%；预算资金总支出8347.17万元，同比增加3279.48万元,上涨34.52%；

（二）基本支出评价情况

2021年度区党宣传部基本支出数预算为10270.38万元，其中部机关5999.82万元、自治区电影公共服务中心2005.71万元、区新华书店603.62、自治区人民出版社1547.62万元，绩效评价情况如下：

1.部机关2020年基本支出预算数为5999.82万元，其中：工资福利支出4074.78万元，商品服务支出699.94万元，个人和家庭支出25.65万元， 机关事业单位基本养老保险缴纳支出498.43万元，行政单位医疗补助270.95万元，公务员医疗补助53.59万元，住房公积金376.48万元，2021年度已完成全部支出，确保了机关运行和人员经费的保障，达到预期绩效目标；

2.所属事业单位2021年基本支出预算数为3976.27万元，其中：工资福利支出2807.27万元；商品服务支出478.95万元；个人和家庭支出6.41万元；机关事业单位基本养老保险缴纳支出333.72万元；职工基本医疗保险缴费181.9万元；住房公积金261.31万元职业年金缴费87.39万元。2021年度已完成全部支出，确保了机关运行和人员经费的保障，达到预期绩效目标；

（三）项目支出绩效评价情况

1.宣传部部机关经费自评情况

2021年区党委宣传部预算项目支出72个，项目支出预算数为36840.89万元，实际完成数为24474.15万元，支出完成比例为66.43%。

2.所属事业单位经费情况

（1）西藏自治区电影公共服务中心2021年预算项目支出10个，项目支出预算数为3434.47万元，实际完成数为3343.24万元,支出完成比例为97.34%。

（2）新华书店2021年预算项目支出5个，项目支出预算数为476.01万元，实际完成数为414.8万元，支出完成比例87.14%。

（3）西藏人民出版社2021年预算项目支出5个，项目预算数为533.94万元，实际完成数为532.22万元，支出完成比例99.67%。

（四）项目绩效目标完成情况

2021年，区党委宣传部项目共计72个，项目绩效目标基本完成。经过自评，部机关项目平均自评得分98.27分；西藏自治区电影公共服务中心项目平均自评得分94.13分；新华书店项目平均自评得分92分；西藏人民出版社项目平均自评得分99.33分。

（三）自评发现的问题和改进意见情况

（一）存在问题

1.新华书店拉萨中心书城项目，指标号（藏财建指〔2019〕070号），下达指标金额10000万元，（藏财建指〔2020〕36号），下达指标金额422万元，共计10422万元，因项目建设前置手续多，区发改委于2020年2月下达《关于拉萨中心书城建设项目初步设计及概算的批复》（藏发改社会〔2020〕75号），项目实施周期长，需在2023年才能完成项目建设工作，资金支付缓慢。

2.项目周期较长，比如文化产业扶持、文艺创作扶持、理论研讨类项目，需要开展项目调研、评审等大量前期工作，影响项目经费执行进度。2021年区财政厅根据预算向区党委宣传部下达了4000万元的自治区文化产业发展专项资金指标（以下简称“文产专项资金”），因2021年9月区党委宣传部与区财政厅修订《西藏自治区文化产业发展专项资金管理办法》，2021年文产资金与2022年文产资金共计8000万元，均安排在2022年分配，预计下半年可完成分配。

3.因仍受新冠疫情的影响，区党委宣传部部分年初项目推迟至下半年开展，受影响的项目主要包括：培训类项目、电影展播及电影市场整治项目、中国（深圳）国际文化产业博览交易会项目、“扫黄打非”专项行动治理项目、新闻阅评项目、歌咏比赛项目、精神文明建设成果展示，户外大型广告建设维护项目。

4.受采购流程和实施的时间节点影响，存在部分项目执行缓慢的情况。

（二）改进措施

1.受各方面因素影响延期开展的项目，要求各业务处室根据工作开展情况重新制定工作计划，并严格按照计划执行。

2.要求各业务处室在项目实施推动过程中认真学习绩效目标相关文件要求及知识要点，把握绩效管理相关政策法规，按绩效管理要求对项目进行绩效评价。

3.在项目实施过程中做到早谋划、早安排、早实施，提前开展政府采购前期工作，避免因政府采购程序导致项目执行缓慢。

三、绩效部门评价情况

（一）项目筛选情况

2021年区党委宣传部委托第三方机构对西藏自治区农家书屋和寺庙书屋出版物补充更新项目，涉及专项资金1,450.20万元；人民日报电子阅报栏项目，涉及专项资金480.00万元；西藏自治区文艺创作扶持奖励项目，涉及专项资金2,000.00万元;文化产业发展项目，涉及专项资金4,000.00万元。2022年按照区财政厅要求对涉及资金1024.47万元的宣传阵地建设项目、涉及资金6000万元的文艺文化发展及文化产业奖励扶持项目邀外部机构进行绩效评价，相关业务处室对项目资料进行了整理汇总。

（二）部门组织实施情况

 区党委宣传部按照财政支出绩效评价指标体系框架，结合评价内容对部分子项目：“2021年度基层理论宣讲示范基地建设项目、涉及经费150万元；2021年度“讲师团专项”经费，涉及经费255.77万元；2021年度全区宣讲员培训经费，涉及经费294.27万元；2021年度“3·28”百万农奴解放纪念日项目，涉及经费30万元；《“西藏·70”——庆祝西藏和平解放 70周年影像展》项目，涉及经费100万元；2021年突发公共事件应急新闻报道专项经费项目，涉及经费100万元；国防教育项目，涉及经费30万元；电影展映展播项目，涉及经费10万元；对外宣传项目9个子项目，涉及资金788万元；“学习强国”西藏学习平台建设运营项目，涉及经费524.47万元；中央媒体宣传报道西藏工作专项，涉及经费550万元；出版《铸牢中华民族共同体意识群众读本》项目；涉及经费676万元；庆祝建党100周年西藏和平解放70周年系列丛书项目，涉及经费180万元；共计3688.51万元开展了部门评价，分项目形成了财政支出绩效评价报告。同时对执行进度较慢的项目进行了原因分析，提出了整改措施。

（三）项目评价中的难点和问题

在项目评价中，项目负责处室比较注重项目开展与执行，对项目绩效目标的科学设定有待进一步加强和提高。存在绩效目标设定或设定的绩效目标不准确，导致在项目绩效考核中不能完全正确地反应出项目实际效果。

四、主要经验及做法

1.加强处室项目编报人员培训。对绩效目标设定再次进行培训，明确项目绩效管理的重要性，规范准确的编报项目绩效目标。多次召开专题会议通报预算执行情况及研究项目绩效管理工作，邀请专家开展部机关及下属事业单位预算绩效管理培训工作

2.提前谋划工作。在年初时加强对项目处室的督促工作，要求按时效指标报送相关项目开展计划，并根据项目开展计划对照项目工作开展情况。

五、下一步工作计划

强化绩效评价工作的思路和举措，科学合理设置绩效目标。一是在项目申报前，做好相关的调研和目标设置工作，提高相关人员的绩效管理意识；二是在申报财政资金和项目立项时，进一步优化绩效指标的设置，设置指标时明确指标名称、指标内容、指标说明、指标计算公式和评价标准；三是重视绩效目标的前置作用，在考虑项目资金投入量的情况下，设置符合项目特点，合理、规范、有效的绩效目标；四是注重项目绩效评价结果运用，清理已到期项目，在预算申报时作出调整，对绩效评价较低的项目进行调整或者取消申报。

特此报告。

                    中共西藏自治区委员会宣传部

                          2022年7月27日