西藏自治区粮食风险基金2022年度转移支付预算执行情况绩效自评报告

（自治区粮食和物资储备局）

根据《关于开展2022年度中央对接地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（藏财监〔2023〕9号）要求，我局对2022年度粮食风险基金预算执行情况开展了绩效自评，现将绩效自评情况报告如下。

一、绩效目标分解下达情况

2022年度我区粮食风险基金分解到我局的项目有：

1.2021年下半年自治区储备成品粮轮换包干费用1,960.16万元，已于2022年初拨付完成，结余82.23万元财政已收回。

2.2021年度自治区储备原粮青稞轮换费用4,066.04万元，待各相关地市库点完成自治区储备粮验收入库，完成采购轮换，上报总结后，拨付采购资金。

3. 2022年度自治区储备成品粮轮换包干费用3,711.50万元，由于资金指标在2023年初下达，加之储备成品粮每年需轮换两次，第二次轮换在每年年底进行，轮换完成后需验收合格后方能付款。截至目前第一次轮换费用1,702.05万元，已完成拨付,第二次轮换1,960.16万元,将于2023年5月前全部完成。

以上共计9,737.70万元。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况。

2022年度我区粮食风险基金分解到我局的项目9,737.70万元，其中：2021年度下半年自治区储备成品粮轮换包干费用1,960.16万元，已拨付1,877.93万元，结余82.23万元财政已收回；2022年度上半年自治区储备成品粮轮换包干费用已拨付1,702.05万元。截至目前，除2021年度自治区储备原粮青稞轮换费用4,066.04万元，以及2022年自治区储备成品粮下半年轮换费用1,960.16万元，待上报总结、验收入库未完成支付外，其他项目资金均已执行完毕。

我区严格按照《关于进一步规范和加强粮食风险基金管理的通知》（财建〔2020〕447号）要求，实行专账管理，年度资金下达率100%。同时，根据《西藏自治区储备粮管理办法》《西藏自治区储备成品粮轮换管理暂行办法》等有关政策文件和程序要求，切实规范资金审核、拨付和管理。

（二）资金管理情况分析。

根据《西藏自治区储备粮管理办法》《西藏自治区储备成品粮轮换管理暂行办法》《西藏自治区储备成品粮轮换费用包干协议》、自治区粮食和物资储备局、财政厅、农发行西藏分行《关于下达2022年度自治区储备粮轮换计划的通知》（藏粮字〔2021〕37号）等有关文件精神，按照自治区储备粮相关政策开展工作。

一是自治区储备成品粮轮换费用5,671.66万元(含2021年度自治区成品粮轮换包干费用1,960.16万元和2022年度自治区储备成品粮轮换包干费用3,711.5万元)。按照全区储备成品粮（包括食用油）品种、数量、分布点、轮换费用标准，分地市确定储备成品粮轮换费用补贴资金，地市粮食和物资储备局再根据以上情况将资金分配到各代储库点。

二是2021年度自治区储备青稞轮换价差4,066.04万元。根据《西藏自治区储备粮管理办法》《西藏自治区储备粮轮换管理试行办法》及每年度签订的《西藏自治区储备粮管理责任书》等规定，各地市及时上报了储备粮轮换承诺书、工作总结、验收表、采购合同、检验报告等资料，严格按照自治区储备原粮轮换周期，及时提出轮换计划，组织采集销售价格汇总、测算相关费用，组织实施政府采购，及时收缴自治区储备原粮轮出销售收入并上交自治区财政厅，确保了区级储备粮数量真实、质量完好、存储安全。

（二）总体绩效目标完成情况。

2022年，自治区粮食和物资储备局按照年度计划，开展自治区储备青稞轮换、自治区储备成品粮轮换，及时拨付资金，对各储备库点存储数量、质量开展专项检查，较好地完成了“发挥粮食风险基金对粮食生产经营风险调节作用，增强地方应对粮食供求波动的能力”年度总体绩效目标要求。

（三）绩效指标完成分析。

数量指标：全区储备成品粮油1,700万公斤（其中：大米1,290万公斤、面粉260万公斤、食用植物油150万公斤），按照《西藏自治区储备粮轮换管理办法》完成了轮换。其中储备粮食（大米和面粉）一年轮换两次，年轮换补贴标准2.26元/公斤；储备食用植物油一年轮换一次，年轮换补贴标准1.39元/公斤。由自治区粮食和物资储备局每年与自治区财政厅签订轮换费用包干协议，协议中明确对轮换费用补贴实行定额包干的办法。同时，自治区粮食和物资储备局结合实际每年分别与地市粮食局和物资储备签订轮换包干协议，提出具体的费用管理要求等，地市粮食和物资储备局也逐级签订轮换包干协议。

质量指标：青稞为2021或2022年西藏自治区内生产的，质量符合GB/T11760-2021青稞三等以上（含三等）标准；大米（粳米）符合GB/T1354-2018三级及以上质量标准，大米（籼米）符合GB/T1354-2018二级及以上质量标准；小麦粉符合GB1355-2021标准粉及以上质量标准；菜籽油符合GB/T1536-2021（压榨菜籽油符合二级及以上质量标准、浸出菜籽油符合三级及以上质量标准）。

质量指标二：粮食储备达到数量、品种到位，质量达标，储存安全。

时效指标：各项资金均列入年初预算，并根据自治区粮食和物资储备局申请在年度内全部下达到位。

经济效益指标：逐步推广科学储粮、绿色储粮、精深加工等创新科技在我区粮食行业的广泛应用，推进科技成果转化，助推粮食流通提质增效。

社会效益指标：确保了区级储备粮数量真实、质量良好和储存安全，确保区级储备粮储得进、管得好、调得快、用得上。增强储备粮应对突发事件的能力，强化监测预警，完善各类突发事件应急预案，建立了一套行之有效的应急机制和流程。

可持续影响指标：一是有利于保证自治区储备粮数量真实、质量良好、储存安全、管理规范。二是充分发挥储备粮宏观调控作用，为保障我区粮食安全发挥重要作用。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

按照上述指标分析，2022年分解到我局的粮食风险基金总体目标和绩效指标基本完成，符合预期。其中; 2022年度储备成品粮轮换资金中1,960.16万元及2021年度自治区储备原粮轮换费用4,066.04万元，需按照我区粮食行业特点和资金支付计划待验收入库合格后，方能支付。其他项目资金按照年初设定目标已全部执行到位。特别是面对突发新冠疫情，自治区储备粮实现了数量真实、质量良好、储存安全，在急需时调得快、用得上，为全区社会稳定和长治久安提供了物质保障。下一步，我们将严格按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《粮食风险基金管理办法》《财政部关于进一步规范和加强粮食风险基金管理的通知》要求，进一步提高站位、强化责任，规范和加强粮食风险基金预算绩效管理，提高资金使用效益。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

按照“花钱必问效、无效必问责”原则，对安排预算资金的项目实施全面绩效管理，以结果为导向，将绩效评价结果与预算安排相挂钩，并按程序将绩效自评报告进行公开。从2018年起，我局建立了预算执行月公示，季度向局党组汇报的制度，每月将预算执行情况向全体职工公示，使各项费用在阳光下运行，让全体干部职工了解财务预算执行情况，提高预算执行的透明度。季度以召开党委会的形式向局党组专题报告，局绩效管理领导小组（内部控制领导小组）成员均参加，向绩效管理领导小组（内部控制领导小组）通报季度绩效管理情况及预算执行情况，列出各处室项目预算执行明细表和执行进度以及绩效管理情况，对月计划未达标的处室，报请局分管领导给予约谈等方式，确保预算执行达到序时进度绩效管理准确到位，提高预算执行和绩效管理的严肃性。同时形成绩效管理（内部控制）会议纪要和简报，简报分别上报自治区财政厅绩效管理处、监督一处、会计处、驻发改委纪检组。

五、其他需说明的问题

无

六、附件

附件：粮食风险基金（粮食）转移支付区域（项目）绩效目标自评表

                             2023年5月10日