西藏青少年实践教育基地2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分  2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

组织开展各类青少年爱国主义教育、民族团结教育、思想道德教育活动；组织开展各类青少年社会实践活动，培养青少年的实践能力和创新精神；组织开展区内外青少年交流活动；开展青少年科技、艺术等兴趣特长培训；开展青少年就业创业技能培训，提供就业创业信息、职业咨询、法律咨询等服务。

二、机构设置

西藏青少年实践教育基地隶属于共青团西藏自治区委员会二级独立预算单位，经费来源为财政全额拨款。西藏青少年实践教育基地为正县级事业单位，下设办公室、事业发展部、培训活动部、雪莲少儿艺术团和巴松措营地5个科级机构。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2023年度收入总计2,020.89万元，支出总计2,004.99万元。

与2022年度相比，收入减少723.4万元，下降26.36%。主要原因是2023年年初结转结余资金减少，青少年宫设备购置项目款项按进度支付，当年安排资金比2022年减少。

与2022年度相比，支出减少381.54万元，下降15.99%。主要原因是青少年宫设备购置款项按照合同要求于2022年支付一部分，2023年主要支付该项目部分进度款，因此支出减少。

（一）收入总计主要构成。

本年收入1,367.37万元。

年初结转结余653.52万元，主要项目为青少年宫运行经费、活动培训经费、六一少儿晚会经费以及青少年宫设备购置经费，主要原因是2022年受疫情原因影响，部分活动未能按期开展，部分活动开展完成后无法及时报账，因此需要将资金结转到2023年继续开展工作使用。较2022年度决算数减少747.98万元，下降53.37%，主要原因是2022年结转资金大部分为青少年宫设备购置项目款，该款项完成大部分支付，2023年只用于支付后续进度款，因此存在差额。

（二）支出总计主要构成。

本年支出2,004.99万元。

年末结转结余15.90万元，主要是青少年活动营地房屋维修改造工程质保金，将于2024年完成支付，较2022年度决算数减少341.86万元，下降95.56%，主要原因是2023年预算执行情况良好，除必要款项需要结转外，其余资金均由财政全部收回。

（注：2023年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02表；2022年度相关决算数据可取自2022年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》）

二、收入决算情况说明
    本年收入1,367.37万元，其中：财政拨款收入1,367.37万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出2,004.99万元，其中：基本支出835.18万元，占41.66%；项目支出1,169.81万元，占58.34%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入1,367.37万元，支出2,004.99万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加24.58万元，增长1.83%，主要原因：该增长浮动属于正常浮动。支出减少381.54万元，下降15.99%，主要原因是青少年宫设备购置款项按照合同要求于2022年支付一部分，2023年主要支付该项目部分进度款，因此支出减少。

财政拨款年初结转结余653.52万元，主要项目为青少年宫运行经费、活动培训经费、六一少儿晚会经费以及青少年宫设备购置经费，主要原因是2022年受疫情原因影响，部分活动未能按期开展，部分活动开展完成后无法及时报账，因此需要将资金结转到2023年继续开展工作使用。较2022年度决算数减少747.98万元，下降53.37%，主要原因是2022年结转资金大部分为青少年宫设备购置项目款，该款项完成大部分支付，2023年只用于支付后续进度款，因此存在差额。

财政拨款年末结转结余15.90万元，主要是青少年活动营地房屋维修改造工程质保金，将于2024年完成支付。较2022年度决算数减少341.86万元，下降95.56%，主要原因是2023年预算执行情况良好，除必要款项需要结转外，其余资金均由财政全部收回。

（注：2023年度决算相关数据可取自财决公开04表。2022年度决算相关数据可取自2022年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2,004.99万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少381.54万元，下降15.99%，主要原因是青少年宫设备购置款项按照合同要求于2022年支付一部分，2023年主要支付该项目部分进度款，因此支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2,004.99万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1,803.92万元，占89.97%；社会保障和就业（类）支出121.42万元，占6.06%；卫生健康支出（类）支出30.16万元，占1.50%；住房保障（类）支出49.49万元，占2.47%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,459.08万元，支出决算为2,004.99万元，完成年初预算的137.41%。其中：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。

年初预算为1265.41万元，支出决算为1300.66万元，完成年初预算的102.79%。决算数大于预算数的主要原因：该浮动属于正常范围。

2.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为503.26万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：该项资金为青少年宫设备购置费用，该款项属于项目尾款，未在年初预算安排。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为73.37万元，支出决算为62.47万元，完成年初预算的85.14%。决算数小于预算数的主要原因：当年有退休人员。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34.30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：当年有退休人员，涉及到退休人员职业年金清算，因此中途向财政申请追加该笔资金。

5.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴。

年初预算为24.42万元，支出决算为24.65万元，完成年初预算的100.94%。决算数大于预算数的主要原因：年中发布最新社平工资，根据就业局文件要求，对公益性岗位就业局补贴部分予以补发。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为35.3万元，支出决算为30.16万元，完成年初预算的85.44%。决算数小于预算数的主要原因：当年有退休人员。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为60.58万元，支出决算为49.49万元，完成年初预算的81.69%。决算数小于预算数的主要原因：当年有退休人员。

（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出835.18万元，其中：人员经费741.73万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费93.45万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

我单位不涉及政府性基金。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开07表；2022年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我单位不涉及国有资本经营

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2023年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为11.57万元，支出决算为11.57万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加4.49万元，增长63.42%，主要原因是2022年受疫情影响，公务车支出减少，2023年正常开展工作，公车出车量恢复正常。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算11.57万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。我单位2023年未存在因公出国（镜）费用。

    2.公务用车购置及运行维护费支出11.57万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出11.57万元，主要用于日常办公送件、开展各类学生活动接送学生。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加4.49万元，增长63.42%，主要原因是2022年受疫情影响，公务车支出减少，2023年正常开展工作，公车出车量恢复正常。

3.公务接待费支出0.00万元。我单位2023年未存在公务接待费。

（注：2023年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2022年度相关数据可取自2022年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，二级项目8个，共涉及资金1168.42万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我单位在部门决算中反映西藏自治区庆六一少儿文艺晚会等1个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

西藏自治区庆六一少儿文艺晚会项目绩效自评表：

西藏自治区庆六一少儿文艺晚会项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.16分。全年预算数为112.63万元，执行数为112.63万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是如期举办晚会；二是充分展示现有的雪莲少儿艺术团的训练成果。发现的主要问题及原因：项目规模大，容易忽略细节。下一步改进措施：更加追求精益求精，加大宣传力度，扩大雪莲少儿艺术团在青少年群体中的影响力。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

我单位不涉及机关运行经费。

（注：机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2023年度我单位政府采购支出总额257.23万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出257.23万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0。

（注：上述政府采购支出相关数字取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米，我单位房屋信息录在团委机关资产系统中。

本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数字取自2023年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）