西藏自治区民政厅机关2024年度部门

决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算公开表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明 

第四部分  名词解释

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

    西藏自治区民政厅是自治区人民政府组成部门，为正厅级。自治区民政厅负责贯彻落实党中央关于民政工作的方针政策及自治区党委的工作要求，把坚持党对民政工作的领导落实到履行职责过程中，聚焦“四件大事”聚力“四个创建”，扎实推进基本民生保障、边境地区行政区划设置等工作。主要职责是：

    （一）贯彻执行国家民政法律法规和政策、规划、标准，会同有关部门拟订自治区民政领域相关制度、规划并组织实施，起草民政领域地方性法规和政府规章草案。

    （二）贯彻落实社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织登记和监督管理办法，按照管理权限对社会组织进行登记管理和执法监督。

    （三）制定全区社会救助具体措施，统筹社会救助体系建设，指导城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。

   （四）贯彻落实行政区划和地名管理政策。负责本行政区域行政区划和地名的管理。按照管理权限负责全区行政区划设立、撤销、更名等的审核及行政区域界线的变更、人民政府驻地迁移等的审核工作。负责区内重要自然地理实体命名、更名审核工作。指导全区城乡地名标志的规范化设置。

   （五）贯彻落实婚姻管理政策，推进婚俗改革。

   （六）制定全区殡葬管理具体措施、服务规范并组织实施，推进殡葬改革。

   （七）承担自治区老龄工作委员会的具体事务。组织制定并协调落实积极应对人口老龄化具体措施。指导协调老年人权益保障工作。制定老年人社会参与具体措施并组织实施。

   （八）组织制定并协调落实促进全区养老事业发展的具体措施。统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订全区养老服务体系建设规划并组织实施，承担全区老年人福利和特殊困难老年人救助工作。创新边境地区的城乡养老服务模式，建立以居家为基础、社区为依托、机构为补充的多层级养老服务体系，助力创建高原经济高质量发展先行区。

   （九）制定全区儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护具体措施，健全农牧区留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。指导全区儿童福利机构、儿童收养登记机构、儿童救助保护机构管理工作。

   （十）贯彻落实国家关于促进慈善事业发展的政策，指导社会捐助工作，负责福利彩票管理工作。

   （十一）负责本行业本领域安全生产监管和应急处置工作。

   （十二）完成自治区党委、政府交办的其他任务。

二、机构设置

纳入民政厅机关2024年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）

民政厅部门本级：民政厅机关

西藏自治区民政厅机关内设机构9个，包括：办公室、规划财务处、社会组织管理局、社会救助处、区划地名处、老龄事业和养老服务处、社会事务与慈善事业促进处、儿童福利处、人事处（机关党委）；直属参公事业单位1个，自治区勘界领导小组办公室；直属全额拨款事业单位2个，包括：机关后勤服务中心、自治区申请救助居民家庭经济状况核对指导中心。

根据《中共西藏自治区委员会办公厅西藏自治区人民政府办公厅关于印发<西藏自治区民政厅职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（藏委厅〔2019〕93号）、《关于自治区民政厅所属事业单位机构编制批复》（藏机编发〔2011〕10号）、《关于设立西藏自治区申请救助居民家庭经济状况核对中心的批复》（藏机编发〔2013〕48号），我厅机关核定编制共计78人，其中行政编制人数为51人，参公事业编制6人，事业编制人数21人（含事业人员10人，工人11人）。2024年12月实有在职人数70人。厅机关车辆编制20辆，实有20辆。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
   2024年度收入总计9,889.91万元（其中上年结转4344.07万元，本年收入5545.84元），财政拨款支出9386.21万元（其中基本支出3481.49万元，占总支出的37.1%，项目支出5904.72万元，占总支出的59.7%），支出总计9,889.91万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少738.66万元，下降6.95%。主要原因：严格按照过紧日子原则，压减各项经费。

（一）收入总计主要构成

本年收入5,545.84万元。

民政厅机关2024年度本年收入5545.84万元,上年同期为9397.55万元，2024年比上年减少3851.7万元,减幅59.01%。主要原因是减少一次性追加项目新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）XXXX万元，主要原因是……。

年初结转结余4,344.07万元，主要是民政厅本级2023年度预算支出尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。（简要说明结转结余形成或来源），较2023年度决算数增加3113.05万元，增长252.88%，主要原因是2023年9月财政下达新增一次性追加项目新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元，因指标下达较晚，资金量大，政府采购流程较长，招投标过程中不确定因素较多，导致未能在2023年支出，项目经费在2024年支出。

（二）支出总计主要构成

本年支出9,386.21万元。

    民政厅机关2024年度本年支出9386.2万元，上年同期为5998.63万元，2024年比上年增加3387.58万元,增幅63.91%。增幅变动主要原因是2023年项目新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元，结转2024年支出4298.53万元。

结余分配0.00万元，主要是……（资金分配去向），较2023年度决算数增加（减少）XXXX万元，增长（下降）XXXX%，主要原因是……。

年末结转结余503.71万元，主要是民政厅本级2023年度预算支出尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。（简要说明结转结余的构成），较2023年度决算数减少4126.23万元，下降89.12%，主要原因是2023年项目新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元，结转至2024年支出。

   （注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入5,545.84万元，其中：财政拨款收入5,485.07万元，占98.9%；其他收入60.77万元，占1.1%。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出9,386.21万元，其中：基本支出3,481.49万元，占37.09%；项目支出5,904.72万元，占62.91%

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入5,485.07万元，支出9,325.43万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少3912.48万元，增长下降41.63%，主要原因：2023年9月财政下达新增一次性追加项目新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元，因指标下达较晚，资金量大，政府采购流程较长，招投标过程中不确定因素较多，导致未能在2023年支出，项目经费在2024年支出，因此2024年预算执行进度从56.44%升到95%。

年初结转结余4,344.07万元，主要是民政厅本级2023年度预算支出尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。（简要说明结转结余形成或来源），较2023年度决算数增加3113.05万元，增长252.88%，主要原因是2023年9月财政下达新增一次性追加项目新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元，因指标下达较晚，资金量大，政府采购流程较长，招投标过程中不确定因素较多，导致未能在2023年支出，项目经费在2024年支出。

财政拨款年末结转结余503.71万元，主要是民政厅本级2023年度预算支出尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。（简要说明结转结余的构成），较较2023年度决算数减少4126.23万元，下降89.12%，主要原因是2023年项目新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元，结转至2024年支出。

 （注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9,224.91万元，占本年支出合计的98.28%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加3389.62万元，增长（下降）58%，主要原因是2023年项目新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元，结转至2024年支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9,224.91万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出4233.91万元，占45.89%；住房保障（类）支出536.59万元，占5.82%；卫生健康（类）支出4454.41万元，占48.29%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5262.5万元，支出决算为9,224.91万元，完成年初预算的175.3%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为XXXX万元，支出决算为XXXX万元，完成年初预算的XXXX%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是……；二是……。

    ……

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出3420.71万元，其中：人员经费2,976.14万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费444.57万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出100.53万元，占本年支出合计的1.07%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加减少62.81万元，下降38%，主要原因是用于社会福利的彩票公益金支出项目合同签订较晚，尾款下年支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出100.53万元，主要用于以下方面：其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项），占100%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为222.57万元，支出决算为100.53万元，完成年初预算的45.17%。其中：

1. 其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为222.57万元，支出决算为100.53万元，完成年初预算的45.17%。决算数大于（小于）预算数的主要原因公益金尾款结转下年。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（无）

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的XXXX%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）XXXX万元，增长（下降）XXXX%，主要原因是……。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：XXXX（类）支出XXXX万元，占XXXX%；XXXX（类）支出XXXX万元，占XXXX%；XXXX（类）支出XXXX万元，占XXXX%；……。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的XXXX%。其中：

1.XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项）。

年初预算为XXXX万元，支出决算为XXXX万元，完成年初预算的XXXX%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是……；二是……。

    （无）

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为191.45万元，支出决算为165.27元，完成年初预算的86.33%；较上年度支出决算数减少23.62万元，减少12.5%，主要原因是严格控制公务接待费及公车运维费支出。

民政厅本级2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为191.45万元，支出决算为165.27元，完成年初预算的86.33%；较上年度支出决算数减少23.62万元，减少12.5%。

 （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占XXXX%；公务用车购置及运行维护费支出决算164.01万元，占99.24%；公务接待费支出决算1.26万元，占0.76%。具体情况如下：

    ①因公出国（境）费用

民政厅本级2024年和2023年未发生出国（境）费。

    ②车辆运行维护费

    民政厅本级2024年车辆运行维护费年初预算为188.45万元，支出决算为164.1万元，完成年初预算的87.03%；较上年度决算支出数减少23.62万元，减少12.53%。截止2024年12月31日，公务用车保有量20辆，全部为编制内车辆，2024年没有公务用车购置费。

    ③公务接待费用

民政厅本级2024年公务接待费用年初预算为3万元，支出决算为1.26万元，完成年初预算的41.98%；较上年度决算支出数减少0.27万元，减少17.77%。2024年度公务接待7批次， 30人次；比上年公务接待减少3批次，34人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待XXXX批次，接待XXXX人次；主要用于……。

民政厅本级2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为191.45万元，支出决算为165.27元，完成年初预算的86.33%；较上年度支出决算数减少23.62万元，减少12.5%。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金9,224.91万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度购买养老服务、儿童福利服务、残疾人服务项目、购买社会工作和志愿服务等2个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金100.53万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度XXX、XXX等XX个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的XX%。

共组织对“购买养老服务、儿童福利服务、残疾人服务项目”等21个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出9,224.91万元，政府性基金预算支出100.53万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，……（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映党建经费等21个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

XXX项目绩效自评表：（可作为附件附后）

XXX项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.5分。全年预算9889.91万元，全年预算执行数9386.21万元，预算执行率为94.9%。项目绩效目标完成情况：一是……；二是……。发现的主要问题及原因：一是……；二是……。下一步改进措施：一是……；二是……。

西藏自治区民政厅整体支出绩效自评报告

（2024年度）

    为全面推进预算绩效管理工作，进一步规范预算资金使用，提高财政资金使用效益，根据《西藏自治区财政厅关于开展2024年度自治区本级部门（单位）绩效评价的通知》（藏财预〔2025〕43号）文件要求，我单位对2024年度部门整体支出进行了绩效自评，现报告如下：

2024年我单位部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。我单位整体支出绩效目标在预算基础上，结合2024年度工作计划及重点工作任务，按照科学合理、细化量化、可比可测、动态调整的原则及2024年预算批复及整体支出安排情况确定绩效目标。2024年绩效目标完成情况：

（一）1、产出指标完成情况

 数量指标：采购物资覆盖“一老一小”机构数量覆盖率100%；行政区划综合平台建设计划完成率100%；信息化运维合格率100%；实施机构运行购买社会服务项目数量计划完成率100%；组织区级社会组织审计计划完成30个社会组织，实际完成率77%（2024年实际离任审计报告23个，注销审计报告2个）。

质量指标：办公用房维修改造验收合格，达到使用标准合格率100%；提升养老服务、儿童福利服务、残疾人服务能力计划完成率100%；儿福院维修改造项目验收合格，达到使用标准计划完成率100%；提高社会救助工作效率计划完成率100%；界线管理区域覆盖率100%；周转房维修改造验收合格，达到使用标准计划完成率41%（因全区建筑要求，2024年下半年才实施周转房维修改造工作，待2025年完工后验收）；资金合规使用率100%，未发生廉政风险。

成本指标：孤儿生活保障金标准合规率100%（年初绩效标准1231元提标至1354元）。

2、效益指标完成情况

社会效益：对满足群众“逝有所安”的影响程度较高；对受助孤儿身体健康得到有效促进的影响程度、对提升困难群众基本生活保障的影响程度、对提升民政服务能力的影响程度均比较高；对民政事业统计质量提升促进作用比较明显。

可持续影响指标：对养老服务体系完善的促进作用、对保障机构持续稳定运转、持续发挥职能的促进作用均比较明显。

服务对象满意度指标：社会组织满意度90%、慈善、社会工作和志愿服务项目服务对象满意度95%、困难群众满意度90%。

（二）部门预算绩效管理开展情况

1、绩效评价目的

    根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有；掌握我单位财政拨款经费的申请拨付及使用情况；了解我单位财政拨款经费的产出与效果；发现项目经费使用及项目实施中存在的不足和问题，并提出有针对性、可操作的解决对策。

通过对项目各项绩效指标完成情况的绩效评分和综合分析，客观公正地评价财政资金使用的规范性、经济性和效益性，进一步推动我区民政工作的高质高效开展。

2、绩效评价对象

    区民政厅财政拨款经费主管单位为区民政厅，负责对项目的监督管理工作、监控项目实施成效；项目实施单位为区民政厅各处（室、局）、所属事业单位，负责项目具体实施工作，保障项目合规、高效完成。

3、绩效评价范围

    纳入西藏自治区民政厅2024年整体绩效自评的单位分别为区民政厅机关、西藏儿童福利院、西山殡仪馆三个部门。对2024年所有部门预算进行绩效评价，包括基本支出和项目支出。项目实施时间为2024年1月1日至2024年12月31日。

   （三）当年部门预算及执行情况

厅机关2024年度年初预算5990.02万元，全年预算9889.91万元，全年预算执行数9386.20万元，预算执行率为94.91%；西藏儿童福利院2024年度年初预算3774.18万元，全年预算3967.88万元，全年预算执行数3192.80万元，预算执行率为80.47%；西山殡仪馆2024年度年初预算1679.36万元，全年预算2152.61万元，全年预算执行数2131.27万元，预算执行率为99.01%

   （四）部门整体支出绩效实现情况

2024年度区民政厅部门整体绩效目标与部门预算资金相匹配，能分解成具体工作任务，符合客观实际，部门申报的项目又进行可行性研究和充分论证，绩效目标与部门履行和年度工作任务匹配合理，较好的实现了部门整体绩效目标。

    民政工作获得谌贻琴国务委员和区党委充分肯定。2024年6月，谌贻琴国务委员赴藏调研民政工作时对我区民政工作给予充分肯定。2024年11月，自治区党委常委会听取民政工作报告时，王君正书记对民政工作给予了肯定，指出“近年来，全区民政系统认真贯彻落实党中央决策部署和自治区党委工作安排，始终把党的领导贯穿民政工作全过程各方面，始终把民政工作置于党委、政府工作大局中思考推动，始终把人民群众利益放在第一位，积极研究新情况、主动解决新问题、探索建立新机制，在改善民生、凝聚人心方面做了积极有效的工作”。

     1、社会效益：加强思想引领，在救助帮扶中发挥作用；加强诉求引导，在维护民政服务对象权益中发挥作用；加大困难帮扶，在帮扶的务实举措中发挥作用；加强基层建设，在提升服务水平中发挥作用。

2、可持续影响：各项工作的开展对我区民政民生工作起到积极推动作用。

3、满意度：社会群众、服务对象和干部职工对民政工作满意度高。

     三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

 （五）主要问题及原因分析

一是预算编制不科学。预算编制与实际支出项目有的仍存在差异，预算执行进度有待加强。

二是部分项目绩效指标设置不符合实际情况。无法客观衡量项目产出效益，绩效指标申报表填写较为粗糙，缺少能反映实际效果的指标设置。

三是部分绩效指标设置不够完善。存在年初未能对绩效目标与指标进行统筹设置，产出性指标量化值设置依据不足，且缺少可量化的社会经济效益指标，存在绩效管理体系不完善，绩效考核落实不够到位的问题。

四是绩效评价结果应用价值有待得到有效发挥。目前我单位对绩效评价结果的应用较少，其原因主要是各实施部门绩效评价水平良莠不齐，一些部门做得较为完善，一些部门应付工作或流于形式，而且部门整体支出绩效评价制度办法还不完善，刚性约束程度不够，导致评价结果难以达到客观、公平、公正、稳定，所以绩效评价结果的运用还有很大的完善、优化空间。

五是思想认识不高。个别处室对绩效评价工作的重视程度还不够，绩效评价结果和预算安排尚未密切挂钩，对预算绩效管理的认识不到位。

    （六）改进的方向和具体措施

一是合理设定绩效目标。强化部门绩效管理体系建设，及时设置部门绩效目标，细化、量化绩效目标，落实绩效管理，提高绩效考核水平。下一步，一要加强部门绩效管理体系建设。绩效管理制度是组织实施管理活动的准则和行为的规范。建议以规章规则的形式，出台民政系统的绩效管理制度，对绩效管理的目的、意义、性质和特点，以及组织实施绩效管理的程序、步骤、方法、原则和要求进行统一的规定。制度设计应包含目标设计（数量、质量、成本、时间、社会效益等）、过程指导、考核反馈和激励发展等四个环节。二要合理设置年度任务。提高各处室对部门中长期规划的重视程度，增强相关规划的落地性、导向性。为确保规划能够落地落实，年度工作均应紧紧围绕民政事业规划》 来进行。

二是提高预算编制认识，确保预算编制效果。科学编制部门预算既是贯彻落实《预算法》的要求，也是单位正常开展各项业务工作的有力保证。各部门是预算编制的主体，财政部门是审核的主体，双方都承担重大责任。编制部门预算不仅仅是财会人员的工作，单位领导需要高度重视，要结合年度目标工作任务，统筹考虑部门预算收支安排情况，协调相关部门积极配合，共同编制切实可行的部门预算。同时，也要及时调整充实业务精、素质好的财会人员，提高财会人员的综合素质，以适应部门预算改革的新要求。

三是加强预算管理学习，提高绩效目标编制质量。在明确绩效目标设置依据及方法的基础上，对项目实施内容及成果的预期使用效果进行梳理，完成目标设定，目标设定既要有可操作性又要有前瞻性，对产出和效益指标要尽可能量化，提升绩效目标的可考核性和可实现性；提升预算绩效管理意识，把绩效评价作为各级各部门的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制，对项目产出效益数据要进行采集或收集并归档保存，项目完成后应及时开展项目自评，确保项目预期产出效益能够达成。

四是加强项目管理工作，提高财政资金绩效管理意识。作为项目资金使用部门，应树立“既要做好项目，又要管好项目”的意识，积极响应自治区财政厅的绩效评价工作，提高绩效认识，加强组织与领导，明确具体负责人员，严格落实绩效管理责任，按规定做好项目管理工作，整理好项目实施资料，认真做好项目前期绩效目标的设定工作、项目管理工作和项目事后绩效评价工作，方可全方位体现财政资金使用的综合效果。

五是加强资金管理，提高资金使用效率。各处（室、局）严格把控项目预算申报，切实承担起项目预算审核的第一道关口责任，项目在实施过程中要加强监督管理，精准掌握项目建设进展情况，避免出现已资金到位但项目却长期未执行、执行进度缓慢等情况，合理规划资金使用，提高资金使用效率。

六是做好项目实施的跟踪检查工作。需进一步加强本部门预算项目管理，对财政已经批复的部门预算项目，不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能按年初计划组织实施，并实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对不能按年初计划组织实施，进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

    （七）绩效自评结果拟应用和公开情况

我单位根据部门绩效评价指标对各项目量化评价，自评指标得分96.5分。自评结果为“优”，达到预期效果。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。

新冠肺炎疫情防控保障经费项目

绩效评价报告

一、基本情况

   （一）项目概况。

为提高全区养老服务和儿童福利机构运行及突发公共卫生事件应急处理能力，2023年9月，区财政厅下达我厅新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元，为全区91家“一老一小”机构购置医疗设备、防控物资。2023年新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元因指标下达晚，政府采购流程较长，资金量大，2023年未能支出。2024年开展项目实施工作，项目按照包一、包二合同约定实际支出了42985228.03元，年底财政收回资金2514771.97元（1674950元为项目质保金5%两年质保期满后支付，112739.17元是二包未按合同约定的期限履行扣违约金，727082.8元为项目结余资金）。

   （二）项目绩效目标。

总体目标：提高全区养老服务和儿童福利机构运行及突发公共卫生事件应急处理能力。

阶段性目标：2023年已完成制定项目实施方案，成立采购领导小组，研究审定通过专题会、厅长办公会、党组会议，并签订项目履约合同。2024年需完成全区91家“一老一小”机构的医疗设备、防控物资购置、调试、培训、验收工作。

二、绩效评价工作开展情况

    （一）绩效评价目的、对象和范围。

评价目的：促进本部门预算绩效管理工作制度化、规范化、科学化，形成“讲绩效、重绩效、用绩效”的预算管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，提升预算绩效管理水平和能力，加快全过程预算绩效管理体系的建设，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和政府公共服务水平。改进预算管理、优化资源配置、提高公共产品和服务质量，实现财政资金运行和预算管理效益最大化，促进政府职能部门履职能力的提升。

评价对象：根据《西藏自治区财政厅关于开展2024年度自治区本级部门（单位）绩效评价的通知》（藏财预〔2025〕43号）文件“选择2024年度区党委、政府高度重视、资金量大、社会关注度高等部门履职的重大改革发展项目开展部门评价”的要求，区民政厅本级评价对象选取为“新冠肺炎疫情防控保障经费”项目，本项目涉及预算资金4550.00万元。

评价范围：主要包括决策情况、资金管理和使用情况、相关管理制度办法的健全性及执行情况、实现的产出情况、取得的效益情况和其他相关内容。

   （二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

     1、绩效评价原则。坚持科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关原则。

     2、评价指标体系。绩效评价指标体系是开展绩效评价工作的核心。此次以部门评价指标体系框架为基础，结合项目特点，从决策、过程、产出、效益方面对项目设计了评价标准，形成绩效评价评分表。

指标权重方面：决策权重45分，过程权重25分，产出权重20，效益权重10分。

绩效评价结果采取评分与评级相结合的形式，具体分值和登记根据不同评价内容设定，体现客观公正，具有公信力。量化分值一般为百分制，绩效评价登记标准分为：得分≥90，等级为优；90＞得分≥80，等级为良；80＞得分≥60，等级为中；得分＜60，等级为差。

    3、评价方法。本次评价采用指标分析法开展绩效评价工作。通过制定评价指标体系，以明确的评分标准对项目的立项、执行、产出、效果等各个环节进行综合考察。评价小组根据前期资料收集内容对项目进行评分，并对绩效指标体系表中的扣分点进行定性分析，对整个项目实施的影响程度，并且在对应的问题和建议中给予反映。

4、评价标准。

本次评价采用了权重确定方法，评价指标的权重量化参考了《西藏自治区财政支出绩效评价管理暂行办法》《部门评价指标体系框架》，采用了逐项对比法和层次分析法，并对每个层次的指标根据重要性依次进行比较并确定权重值。

   （三）绩效评价工作过程。

    1、前期准备。根据区财政厅安排参加了2024年度自治区本级部门绩效评价培训班。根据培训要求区民政厅系统开展了33项绩效自评，其中：区民政厅本级21项绩效自评、西藏儿童福利院9项绩效自评、西山殡仪馆3项绩效自评。同时，开展了民政厅系统整体支出绩效自评。针对民政厅系统项目情况选定部门评价项目并制定绩效评价体系。

2、组织实施。研究选定民政厅系统部门评价项目，针对项目开展查阅相关文件、政策、会计凭证等资料，并向各机构了解医疗设备和防控物资验收情况、使用情况、满意情况。对采集的数据做详细的分析和统计。

    3、分析评价。根据收集的资料进行汇总分析，并在制定的绩效指标体系评分，形成《新冠肺炎疫情防控保障经费项目部门绩效评价报告》。

三、综合评价情况及评价结论

    综合考虑决策、过程、产出、效果等各方面因素，通过数据收集发及数据分析，对各项指标的评价和综合评审，项目得分 97.3分，本次绩效为“优”。项目整体绩效分值如下表：

四、绩效评价指标分析

   （一）项目决策情况。

1、项目立项。

    一是立项依据充分性。为做好民政领域疫情防控工作，巩固疫情防控成果，按照《关于提供疫情防控补助资金需求的通知》要求，申请养老服务和儿童福利机构疫情防控物资及药品需求资金。指标满分9分，实际得分9分，得分率100%。

    二是立项程序规范性。为扎实推进物资采购项目，按照《西藏自治区民政厅采购内部控制规范》规定，成立了由分管厅领导为组长、养老儿童处全体成员、各地（市）分管局长及养老儿童科工作人员为组员，由区民政厅法规处、办公室、规财处、厅机关纪委担任项目采购工作监督管理员的采购领导小组。召开14次政府采购领导小组会议、厅长办公会议、厅党组会议研究同意后，确定永道咨询（江苏）有限公司承接养老服务、儿童福利机构物资采购项目的招标代理工作，并签订物资采购项目招标代理协议。2023年11月3日通过西藏自治区公共资源交易平台发布物资采购项目招标公告。按照《中国人民共和国政府采购法》规定，在合法合规情况下，7位评审专家对养老服务、儿童福利机构物资采购项目进行评审。经评审，确定包二“双集中”防控物资采购由西藏财通工贸有限公司中标、包一“双集中”机构医疗设备采购由中国医药对外贸易有限公司中标，同时签订物资采购项目合同，规范的实施了项目工作的全过程。指标满分6分，实际得分6分，得分率100%。

 2、绩效目标。

     一是绩效目标合理性。我单位在编制年度绩效目标时，依据实际工作内容为本项目在年度所计划达到的产出和效果等设定了目标，从产出指标、效益指标、成本指标、满意度指标，编制了“保障养老服务及儿童福利机构数量”“设备质量合格率”“每家机构投入资金量”“使用人员满意度”等目标，与购买医疗设备和防控物资工作具有相关性。指标满分12分，实际得12分，得分率100%。

    二是绩效指标明确性。本项目将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，指标值清晰、可量化，项目目标数与计划数相对应。但效益指标和成本指标还不够具体，效益指标编制不够体现项目实际效益情况；指标满分8分，实际得6分，得分率75%。

3、资金投入。

   一是预算编制科学性。项目预算编制经过科学论证，91家机构医疗设备和防控物资有明确的分配标准，预算确定的项目资金量与养老儿童处履职工作任务相匹配。项目预算安排4550万元，实际中标价44772917.2元，项目第三方公司未按合同约定的期限履行扣除违规金112739.17元。指标满分7分，实际得分7分，得分率100%。

    二是资金分配合理性。每家机构合理配备了医疗设备和防控物资。80家特困人员集中供养服务中心每家配备了防褥疮气床垫10个、移动分割式助浴设备4个、智能身高体重一体机1个、移动搬运器2个、超声波治疗仪1个、制氧机3个、智能红外光灸疗机2个、按摩椅2个、轮椅（配餐版）3个、多功能康复护理床4个（除拉萨市9个机构），11个儿童福利院配备了制氧机2个、智能身高体重一体机1个。指标满分3分，实际得分3分，得分率100%。

   （二）项目过程情况。

1、资金管理。

    一是资金到位率。项目总预算4550万元，实际到位4550万元，到位率100%。该项目为财政一般公共预算资金。指标满分2分，实际得分2分，得分率100%。

    二是预算执行率。项目上年结转预算4550万元，2024年财政调剂收回2514771.97元，总预算42985228.03元，实际支出42985228.03元，预算执行率100%。2023年9月，区财政厅下达我厅新冠肺炎疫情防控保障经费4550万元，2023年10月8日召开采购领导小组会议拟定了招标代理机构，2023年10月10日制定了《关于养老机构、儿童福利机构物资采购实施方案》，2023年10月19日召开厅长办公会研究审定了《关于养老机构、儿童福利机构物资采购实施方案》，2023年10月25日召开了党组会议研究审定了《关于养老机构、儿童福利机构物资采购实施方案》，按照正规政府采购流程于2023年12月下达中标通知书，2023年12月29日签订政府采购合同。按照合同约定2024年5月支付了2099400元，2024年8月支付了18489000.32元，2024年9月支付了4396827.71元，2024年年底财政收回资金2514771.97元（1674950元为项目质保金5%两年质保期满后支付，112739.17元是二包未按合同约定的期限履行扣违约金，727082.8元为项目结余资金）。指标满分3分，实际得分3分，得分率100%。

    三是资金使用合规性。在实施期间严格按照《西藏自治区民政厅政府采购内部控制规范》（藏民发〔2023〕88号）等财务管理制度执行，项目严格按照合同约定，组织专家验收完成后，召开采购领导小组会议、厅长办公会议、党组会议研究审定并支付。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出，不存在严禁无预算、无计划的开支，各项开支确保了财政资金使用的安全性、规范性、有效性。指标满分10分，实际得分10分，得分率100%。

2、组织实施。

    一是管理制度健全性。我单位根据《关于印发《西藏自治区民政厅政府采购内部控制规范》的通知》（藏民发〔2023〕88号）、《关于印发《西藏自治区民政厅机关预算执行管理办法（试行）》的通知》（藏民发〔2017〕24号）、《关于印发《西藏自治区民政厅合同管理办法（试行）》的通知》（藏民发〔2018〕54号）、《关于印发<西藏自治区民政厅党组“三重一大“事项议事制度><西藏自治区民政厅党组议事制度>的通知》(藏民党组〔2023〕40号)等有关规定，有效保障项目资金规范使用、安全运行以及对资金运行的良好控制。指标满分4分，实际得4分，得分率100%。

    二是制度执行有效性。我单位根据《关于印发《西藏自治区民政厅政府采购内部控制规范》的通知》等财务管理制度要求，对本项目进行严格管理。不仅具有严格的政府采购中标流程，大额支付环节严格按照“三重一大”研究原则上会，项目的申请、立项、验收和支付等流程合法合规。指标满分6分，实际得6分，得分率100%。

   （三）项目产出情况。

    一是实际完成率。项目实际完成全区91家“一老一小”机构的医疗设备、防控物资购置、调试、培训、验收工作，与年初预算计划产出量比率相等。指标满分8分，实际得分8分，得分率100%。

    二是质量达标率。所有采购医疗设备、防控物资质量达标，专家验收合格。指标满分5分，实际得分5分，得分率100%。

    三是完成及时性。本项目指标于2023年9月下达，因指标下达晚，政府采购流程较长，资金量大，未能在2023年度实施完成。按照项目预期计划于2024年9月验收完成。从整个项目完成周期与预期计划刚好一年，相符合。指标满分2分，实际得分1.8分，得分率90%。

    四是成本节约率。项目预算安排4550万元，实际中标价44772917.20元，成本节约727082.80元。成本节约率1.6%。指标满分5分，实际得分4.5分，得分率90%。

   （四）项目效益情况。

    一是实施效益。项目圆满完成了既定目标，实现了对91家机构的全覆盖，显著提升了“一老一小”机构的基层医疗服务能力、应急处置能力和健康管理水平，保障老人和儿童的生命健康安全。指标满分5分，实际得分5分，得分率100%。

    二是满意度。通过精准配置医疗设备和物资，极大地提升了“一老一小”群体的安全感和信任度以及机构工作人员的信心，更获得了老人、儿童、机构工作者的认可。指标满分5分，实际得分5分，得分率100%。

五、存在的问题及原因分析

一是预算执行进度问题。本项目因指标下达晚，政府采购流程较长，资金量大，未能在2023年实施完成，只能结转至2024年实施。2023年支出为0，对2024年预算执行影响较大。

    二是预算绩效指标设置不够完善。项目预算年度绩效目标表指标设置缺少可量化的社会效益、经济效益指标和绩效考核落实不够到位以及指标约束力不大的问题。

六、有关建议

    一是不断提高财政资金使用效益。在资金使用过程中重视资金使用效果，切实树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，关注资金支出的成本，推进预算绩效管理，增强支出责任，完善管理制度，提升管理水平，加快预算执行进度，努力发挥财政资金的最大效益。

    一是合理设定绩效目标。在申报项目预算时，严格根据《中华人民共和国预算法》《中共西藏自治区委员会 西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关文件要求，细化量化绩效目标，通过分析、归纳总体绩效目标，明确完成的工作任务，将其分解成多个子目标，细化任务清单。根据任务内容，分析投入资源、质量标准、成本要求、产出内容、产生效果，设置绩效指标。同时，绩效指标应涵盖政策目标、支出方向主体内容，应选取能体现项目主要产出和核心效果的指标，突出重点，充分发挥绩效指标对预算编制执行的引导约束和控制作用，提高绩效指标变薄质量。

七、其他需要说明的问题

    无

附件：新冠肺炎疫情防控保障经费绩效评价指标评分表

（四）财政评价结果（如有）

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度区民政厅机关运行经费444.57万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的100%；与2023年度391.84万元相比，机关运行经费增加52.73万元，增长13.46%。主要原因是： 2024年度公用经费中：商品服务支出中增加用氧经费18.85万元，其他商服费增11.08万元、维修费增4.9万元、差旅费增10.37万元、办公费增8.77万元、公车运维费增18.45万元，人员编制数量增加等（具体增减原因由预算部门、单位根据实际情况填列）。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度民政厅机关政府采购支出总额4917.47万元，其中：政府采购货物支出4298.52万元、政府采购工程支出325.47万元、政府采购服务支出293.48万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积27635.09平方米。

民政厅机关车辆编制20辆，实有20辆，其中，副部（省）级及以上领导用车XX辆、主要负责人用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车XX辆、执法执勤用车XX辆、特种专业技术用车XX辆、离退休干部服务用车XX辆、其他用车17辆，其他用车主要是机动公务用车。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）3台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）