西藏青少年实践教育基地2024年度决算公开报告

2024年决算总收入1907.64万元，其中上年结转结余10.86万元，决算总支出1907.64万元，其中年末结转结余126.03万元。与2023年度相比，决算总收入减少113.25万元，减少率为5.6%，主要原因为年初结转结余减少；决算总支出减少223.38万元，减少率为11.14%，主要原因为本年度青少年宫设备购置项目付款比例降低，结转至下年。

（一）收入总计主要构成

本年收入1896.78万元，较2023年度决算数增加增加529.41万元，主要原因是增长率为38.72%，主要原因为人员经费增加以及暖通、锅炉房维修改造项目经费增加，年中追加青少年宫设备购置费用。

年初结转结余10.86万元，较2023年度决算数减少642.66万元，减少率为98.34%，主要原因为2023年年初结转的资金大部分为青少年宫设备购置经费，出于项目建设实际情况考虑，该项目资金不结转至2024年，因此2024年年初仅结转巴松措青少年活动营地维修改造项目质保金，造成较大差额。

（二）支出总计主要构成

本年支出1781.61万元，较2023年度决算数减少223.36万元，减少率为11.14%，主要原因为根据青少年宫展馆建设实际情况，2024年只支付一笔该项目第二标段即青少年宫展馆设计施工一体化费用，2023年支付两笔共计503.26万元，因此造成支出差额较大。

年末结转结余126.03万元，主要是青少年宫设备购置项目经费未能支出，较2023年度决算数增加110.13万元，增长率为6.93%，主要原因为根据青少年宫展馆建设实际情况，当年年中追加青少年宫设备购置费用未能全部支付，正常结转至下一年度。

（注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
本年收入1,896.78万元，其中：财政拨款收入1,896.78万元，占100%。

（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出1,781.61万元，其中：基本支出857.80万元，占48.15%；项目支出923.82万元，占51.85%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入1,896.78万元，支出1,781.61万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加529.41万元，增长率为38.72%，主要原因为人员经费增加以及暖通、锅炉房维修改造项目经费增加，年中追加青少年宫设备购置费用。支出减少223.36万元，减少率为11.14%，主要原因为根据青少年宫展馆建设实际情况，2024年只支付一笔该项目第二标段即青少年宫展馆设计施工一体化费用，2023年支付两笔共计503.26万元，因此造成支出差额较大。

财政拨款年初结转结余10.86万元，主要是青少年营地维修改造项目质保金，较2023年度决算数减少642.66万元，减少率为98.34%，主要原因为2023年年初结转的资金大部分为青少年宫设备购置经费，出于项目建设实际情况考虑，该项目资金不结转至2024年，因此2024年年初仅结转巴松措青少年活动营地维修改造项目质保金，造成较大差额。

财政拨款年末结转结余126.03万元，主要是青少年宫设备购置项目经费未能支出，较2023年度决算数增加110.13万元，增长率为6.93%，主要原因为根据青少年宫展馆建设实际情况，当年年中追加青少年宫设备购置费用未能全部支付，正常结转至下一年度。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1,781.61万元，占本年支出合计的93.39%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少223.36万元，减少率为11.14%，主要原因为根据青少年宫展馆建设实际情况，2024年只支付一笔该项目第二标段即青少年宫展馆设计施工一体化费用，2023年支付两笔共计503.26万元，因此造成支出差额较大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1,781.61万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1597.22万元，占89.65%；社会保障和就业（类）支出105.09万元，占5.90%；卫生健康（类）支出30.16万元，占1.69%；住房保障（类）支出49.14万元，占2.76%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1856.72万元，支出决算为1,781.61万元，完成年初预算的95.95%。其中：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。

年初预算为1275.03万元，支出决算为1276.52万元，完成年初预算的100.12%。决算数大于预算数的主要原因为正常项目支出。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为437.35万元，支出决算为320.70万元，完成年初预算的73.33%。决算数小于预算数的主要原因为根据青少年宫展馆建设实际情况，2024年只支付一笔该项目第二标段即青少年宫展馆设计施工一体化费用，剩余部分结转至下年。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为62.86万元，支出决算为62.86万元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为14.29万元，支出决算为14.29万元，完成年初预算的100%。

5.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）机关事业单位公益性岗位补贴（项）。年初预算为27.94万元，支出决算为27.94万元，完成年初预算的100%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为30.16万元，支出决算为30.16万元，完成年初预算的100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为49.14万元，支出决算为49.14万元，完成年初预算的100%。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出857.80万元，其中：人员经费744.26万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费113.53万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

我单位不涉及。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

我单位不涉及。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

我单位不涉及。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

我单位不涉及。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

我单位不涉及。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

我单位不涉及。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为7.78万元，支出决算为7.78万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少3.79万元，下降32.76%，主要原因为当年度开展活动使用公车频率减少。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算7.78万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.我单位不涉及因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出7.78万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出7.78万元，主要用于日常外出送件及开展青少年校外实践教育活动。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加0万元，完成预算的100%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少3.79万元，下降32.76%，主要原因为当年度开展活动使用公车频率减少。

3.我单位不涉及公务接待。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金923.82万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“西藏自治区庆六一少儿文艺晚会”等11个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出923.82万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位预算执行情况及执行质量良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映西藏自治区庆六一少儿文艺晚会等1个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

西藏自治区庆六一少儿文艺晚会项目绩效自评表：（查看附件2）

西藏自治区庆六一少儿文艺晚会项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为120万元，执行数为119.43万元，完成预算的99.53%。项目绩效目标完成情况：一是创新节目设计，强化团队协作；二是完善风险管理，注重宣传推广。发现的主要问题及原因：一是时间安排紧张、人员分工重叠，二是资金缺口较弱，导致部分环节无法达到预期效果。下一步改进措施：一是优化筹备与组织管理，精细化时间规划，明确分工与责任到人；二是提升节目质量与创新。严格预算控制。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

部门所属单位不需填写。

（四）财政评价结果（如有）

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

事业单位没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额429.59万元，其中：政府采购货物支出176.07万元、政府采购工程支出252.25万元、政府采购服务支出1.27万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，我单位房屋及土地使用权登记在一级单位资产系统中。

本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车一辆主要是干部职工送件、参会等使用，一辆主要用于青少年校外实践活动接送学生等。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：

反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：

反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：

反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：

反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

5.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）机关事业单位公益性岗位补贴（项）。

反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：

反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：

反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）