西藏佛学院2024年度部门决算公开

负责学院安全保卫工作，承担防火防盗工作；负责活佛和高僧的安全保护工作；负责学员信息收集、整理建档工作；负责对院内居住户实行电子档案管理，对临时来往人员进行登记管理，及时劝返来历不明人员，做到人员情况说明，底数清；负责与各部门签订并监督执行社会治安责任书的规定；负责与公安、消防部门的联系和配合工作。保卫处下设三个正科级内设机构：治安科、消防科、信息科。

本单位无下属单位，部门预算为西藏佛学院部门预算。

第二部分 2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2024年度收入总计8,781.46万元，支出总计8,781.46万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加1747.83万元，增长24.85%。主要原因：办公用房维修改造支出增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入8,728.54万元。

年初结转结余52.92万元，主要是机构运转经费尾款，较2023年度决算数减少744.14万元，下降93.36%，主要原因是一是强化资金统筹使用，对上年结转结余资金中符合条件的部分，优先用于本年度重点项目支出，直接减少了结存规模；二是严格落实预算执行管理要求，加快项目推进与资金拨付进度，本年度项目支出完成率提升，有效消化了前期结转资金。

（二）支出总计主要构成

本年支出7,829.79万元。

年末结转结余951.66万元，主要一是办公用房维修改造尾款、二是三期工程尾款，较2023年度决算数增加882.08万元，增长（下降）1267.72%。

二、收入决算情况说明
本年收入8,728.54万元，其中：财政拨款收入8,728.54万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出7,829.79万元，其中：基本支出3,893.22万元，占49.72%；项目支出3,936.57万元，占50.28%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入8,728.54万元，支出7,829.79万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加2491.97万元，增长39.96%，主要原因：一是办公用房维修改造资金；二是图书馆购书和书目分类项目。支出增加1017.99万元，增长16.16%，主要原因：办公用房维修改造资金支出。

财政拨款年初结转结余52.92万元，主要是机构运行费尾款，较2023年度决算数减少744.14万元，下降93.36%，主要原因是一是强化资金统筹使用，对上年结转结余资金中符合条件的部分，优先用于本年度重点项目支出，直接减少了结存规模；二是严格落实预算执行管理要求，加快项目推进与资金拨付进度，本年度项目支出完成率提升，有效消化了前期结转资金。

财政拨款年末结转结余951.66万元，主要是三期工程尾款281.57万元、机构运行费57.95万元、办公用维修改造534.30万元、图书购书和书目分类项目77.84万元以上均为尾款，较2023年度决算数增加882.08万元，增长1267.72%，主要原因是按照合同约定结转办公用房改造等4个项目尾款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7,829.79万元，占本年支出合计的89.16%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加865.74万元，增长12.43%，主要原因是2024年安排支出办公用房维修改造及图书购置及书目上架经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7,829.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出7318.45万元，占93.47%；社会保障和就业（类）支出190.61万元，占2.43%；卫生健康（类）支出141.83万元，占1.81%；住房保障（类）支出178.9万元，占2.28%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9,389.68万元，支出决算为7,829.79万元，完成年初预算的83.39%。其中：

1.一般公共服务（类）统战事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为19.72万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因：年中财政下达用氧经费。

2.一般公共服务（类）统战事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为5300.60万元，支出决算为3883.66万元，完成年初预算的73.27%。决算数小于预算数的主要原因是三期工程尾款、机构运行费、办公用维修改造费、图书购书和书目分类项目尾款。

3.一般公共服务（类）统战事务（款）事业运行（项）。

年初预算为3375.96万元，支出决算为3415.10万元，完成年初预算的101.16%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为263.73万元，支出决算为148.85万元，完成年初预算的56.44%。决算数小于预算数的主要原因：因年初预算资金系统生成，造成年初预算资金较多，于年底收回。。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为40万元，支出决算为41.59万元，完成年初预算的103.96%。决算数大于预算数的主要原因根据退休人员实际职业年金发生费用形成支出。

6.社会保障和就业（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.17万元，完成年初预算的101.16%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加公益性岗位补贴。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为126.87万元，支出决算为126.87万元，完成年初预算的100%。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为14.96万元，支出决算为14.96万元，完成年初预算的100%。

9.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为198万元，支出决算为178.90万元，完成年初预算的90.35%。决算数小于预算数的主要原因因年初预算资金系统生成，造成年初预算资金较多，于年底收回。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出3,893.22万元，其中：人员经费3,363.94万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费529.28万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比无变化。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比无变化。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为70.50万元，支出决算为70.50万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加7.39万元，增长11.71%，主要原因是根据业务需要经常到市区各地市出差、培训、会议机要用车、分院建设指导工作用车需要；经师队伍的用车需要及组织经师参加党委、政府的会议和活动以及分赴各地市开展活动学员外出及参观实践等活动用车；学院需到七个地（市）招生。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算70.50万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出70.50万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量13辆。

公务用车运行维护费支出70.50万元，主要用于公务车辆维修和油料费、年审费、洗车费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的100%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加7.39万元，增长11.71%，主要原因是是根据业务需要经常到市区各地市出差、培训、会议机要用车、分院建设指导工作用车需要；经师队伍的用车需要及组织经师参加党委、政府的会议和活动以及分赴各地市开展活动学员外出及参观实践等活动用车；学院需到七个地（市）招生。。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务接待费支出减少4.8万元，下降100%，主要原因是厉行节约，压减公务接待支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我院组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金5300.6万元。组织对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。共组织对“管网改造工程”等7个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5300.6万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我院在部门决算中反映工作经费等7个项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，全年预算数为5300.6万元，执行数为3936.58万元，完成预算的74.26%。项目绩效目标完成情况：年度计划培养在校学员707人，实际完成707人，计划毕业学员350人，实际毕业学员人数345人；计划完成学院办公用房维修改造1项，实际完成 1项，完成率100%。发现的主要问题及原因：总体上看，我院能够严格按照财政预算要求，加强各类专项经费的管理和使用，督促各经费使用部门既重预算、更重支出，确保科学核算、专款专用、绩效达标。但也存在一些问题，主要是：预算绩效管理的相关规章制度还需要进一步完善，尚未建立分行业、分领域的核心绩效指标和标准体系，没有建立预算绩效管理信息系统，没有专门开展预算绩效管理培训等。这些问题和不足，我院将在财政厅的指导帮助下，认真研究加以解决。下一步我院将严格按照中央及自治区有关要求，进一步加强学习，提高认识、健全制度、强化措施，切实做好我院预算绩效管理工作，不断提高财政资金使用效益。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度佛学院部门机关运行经费529.28万元，比年初预算减少14.19万元，完成预算的97.39%；与2023年度相比，机关运行经费增加53.81万元，增长11.32%。主要原因是因为年初预算按照最新测算标准核定增加。

（二）政府采购支出情况

2024年度佛学院部门政府采购支出总额1109.59万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1109.59万元。授予中小企业合同金额1109.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积80723.09平方米。

本部门共有车辆13辆，其中机要通信用车1辆其他用车12辆。我院无单价100万元（含）以上设备。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

一般公共服务（类）统战事务（款）行政运行（项）；

一般公共服务（类）统战事务（款）一般行政管理事务（项）；

一般公共服务（类）统战事务（款）事业运行（项）；

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）；

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）；

社会保障和就业（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）；

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）；

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）；

住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）