西藏大学2024年度部门决算公开报告

一、收入支出总体情况说明
2024年度收入总计159,478.50万元，支出总计159,478.50万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加38,901.46万元，增长32.26%。主要原因：一是下达基建资金38,943.00万元；二是应用技术研究与开发资金较以前年度增幅较大，下达了3,056.50万元；三是新增支持双一流建设资金4,000.00万元；四是下达涉密项目资金约2,000.00万元等等。

（一）收入总计主要构成

本年收入141,923.53万元。

年初结转结余17,554.97万元，主要是各类横纵向科研资金及2023年度的支持地方高校改革发展资金。

（二）支出总计主要构成

本年支出110,668.29万元。

年末结转结余48,810.21万元，主要是基建资金、各类横纵向科研资金及2023年度的支持地方高校改革发展资金，较2023年度决算数增加30,986.75万元，增长173.85%，主要原因是基建资金结转较多。

（注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
本年收入141,923.53万元，其中：财政拨款收入127,903.12万元，占90.12%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入5,809.00万元，占4.09%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入8,211.41万元，占5.79%。

（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出110,668.29万元，其中：基本支出57,888.14万元，占52.31%；项目支出52,780.15万元，占47.69%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入127,903.12万元，支出98,418.29万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加53,732.26万元，增长72.44%，主要原因：一是下达基建资金38,943.00万元；二是应用技术研究与开发资金较以前年度增幅较大，下达了3,056.50万元；三是新增支持双一流建设资金4,000.00万元；四是下达涉密项目资金约2,000.00万元等等。支出增加9,759.04万元，增长11.01%，主要原因：新增项目支出增加。

财政拨款年初结转结余3,109.92万元，主要是未完成的支持地方高校改革发展资金及科研资金，较2023年度决算数减少14,750.87万元，下降82.59%，主要原因是严格财政政策推进预算执行。

财政拨款年末结转结余32,594.75万元，主要是结转的基建资金、支持地方高校改革发展资金和科研资金等，较2023年度决算数增加29,222.34万元，增长866.51%，主要原因是下达的基建资金按合同未达到支付条件、支持地方高校改革发展资金和科研资金等项目尚未完成。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出94,780.98万元，占本年支出合计的85.64%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加6,121.73万元，增长6.90%，主要原因是新增项目支出增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出94,780.98万元，主要用于以下方面：国防支出支出1,483.24万元，占1.56%；教育支出71,871.73万元，占75.83%；文化旅游体育与传媒支出30.63万元；科学技术支出1,777.76万元，占1.88%；社会保障和就业支出4,863.60万元，占5.13%；卫生健康支出1918.73万元，占2.02%；住房保障（类）支出3,157.69万元，占3.33%；其他支出9,677.61万元，占10.21%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为81,914.59万元，支出决算为94,780.98万元，完成年初预算的115.71%。其中：

1.教育支出。

年初预算为70,379.99万元，支出决算为71,871.73万元，完成年初预算的102.12%。决算数大于预算数的主要原因：中期追加部分项目经费。

2.科学技术支出

年初预算为547.39万元，支出决算为1,777.76万元，完成年初预算的324.77%。决算数大于预算数的主要原因：中期下达应用技术研究与开发经费和中央引导地方科技发展资金。

3.社会保障和就业支出

年初预算为5,816.78万元，支出决算为4,863.6万元，完成年初预算的83.61%。决算数大于预算数的主要原因：由于人员变动导致社保缴费变动。

4.卫生健康支出

年初预算为2020.79万元，支出决算为1,918.72万元，完成年初预算的94.95%。决算数大于预算数的主要原因：由于人员变动导致社保缴费变动。

5.住房保障支出

年初预算为3,149.64万元，支出决算为3,157.69万元，完成年初预算的100.23%。决算数大于预算数的主要原因：由于人员变动导致社保缴费变动。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出57,888.14万元，其中：人员经费46,355.80万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费11,532.33万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出3,637.31万元，占本年支出合计的3.29%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加3637.31万元，，主要原因是按照财政要求列支。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出3,637.31万元，主要用于以下方面：教育支出3,637.31万元，占100.00%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为5,000.00万元，支出决算为3,637.31万元，完成年初预算的72.75%。其中：

1.教育支出-超长期特别国债安排的支出-高等教育。

年初预算为5,000.00万元，支出决算为3,637.31万元，完成年初预算的72.75%。决算数小于预算数的主要原因：按照合同尚未达到支付条件。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我校2024年度无国有资本经营预算。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为126.70万元，支出决算为123.70万元，完成预算的97.63%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加9.1万元，增长7.94%，主要原因是2023年度未安排因公出国（境）经费。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算26.18万元，占20.66%；公务用车购置及运行维护费支出决算92.01万元，占72.62%；公务接待费支出决算5.50万元，占4.34%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出26.18万元（不含非财政拨款的科研项目）。全年安排因公出国（境）团组9个，因公出国（境）27人次，其中一般公共预算资金安排的因公出国（境）团组5个，因公出国（境）28人次。开支内容包括：

（1）经自治区教育厅、自治区外事办批准，西藏大学生态环境学院王忠、拉珠、刘怡萱三位教师于2023年11月12日至11月18日赴比利时安特卫普会参加国际学术会议，在外停留7天，出境经费支出58,803.52元，经费来源为教育部王宽诚教育基金会资助，超出资助部分由科研项目（国家自然科学基金“青藏高原水生植物功能性状的变异及机制：系统发育、气候和生境因子的影响（32360287）”和“青藏高原湖冰模拟及冰期变化对湖泊水量变化的影响”（42271149）项目经费；（科研经费）

（2）经自治区教育厅、自治区外事办批准，西藏大学教育学院苏瑞于2024年6月16日至20日赴葡萄牙里斯本参加国际学术会议，在外停留5天，出境经费支出23,461元，经费来源为国家自然科学基金区域联合基金“高原移居人群脑习服的生理机制与干预策略”项目；（科研经费）

（3）经自治区教育厅、自治区外事办、自治区人民政府批准，西藏大学党委常委、副校长方江平一行8人于2024年8月20日至23日赴澳门大学落实校际合作框架协议内容，在外停留4天，出境经费支出64,549元，经费来源为西藏大学2024年校内预算因公出国（境）经费；（藏财预指2024﹝1﹞号）

（4）经自治区教育厅、自治区外事办批准，西藏大学政法学院赤乃翁姆同志于2024年10月1日至10月5日赴尼泊尔加德满都参加国际学术会议，在外停留5天，出境经费支出14,250元，经费来源为西藏大学2024年校内预算因公出国（境）经费；（藏财预指2024﹝1﹞号）

（5）经自治区教育厅、自治区外事办、自治区人民政府批准，西藏大学党委常委、副校长平措旺堆同志率团一行6人于2024年10月24日至27日赴韩国高校访问，在外停留4天，出境经费支出70,338.31元，经费来源为西藏大学2024年校内预算因公出国(境)费用；（藏财预指2024﹝1﹞号）

（6）经自治区教育厅、自治区外事办批准，西藏大学研究生工作部（研究生院）副院长、教授布多一行6人于2024年9月23日至27日赴尼泊尔特里布汶大学访问，在外停留5天，出境经费支出88,540元，经费来源为西藏大学2024年校内预算因公出国（境）经费；（藏财预指2024﹝1﹞号）

（7）经自治区教育厅、自治区外事办、自治区人民政府批准，西藏大学校党委常委、副校长强巴央金教授于2024年10月13日至10月26日随团赴澳大利亚参加2024年中西部地区“双一流”建设高校领导澳大利亚研修项目，在外停留14天，在外培训费、食宿费、交通费和保险费由教育部“李兆基培华基金”专项经费承担，往返国际机票费用等由我校承担，出境经费支出24,130.31元,经费来源为2024年西藏大学出国（境）交流经费。（藏财预指2024﹝1﹞号）

（8）经自治区教育厅、自治区外事办批准，西藏大学理学院王世锋于2024年11月24日至28日赴土库曼斯坦参加国际学术会议，在外停留5天，出境经费支出21,661元，经费来源为其科研项目：透明隔热抗紫外纳米光电材料在高原地区建筑节能方面的应用研究（编号：16080079）经费。（科研经费）

（9）经自治区教育厅、自治区外事办批准，西藏大学生态环境学院王乾龙于2024年11月24日至28日赴土库曼斯坦参加国际学术会议，在外停留5天，出境经费支出26,189元，王乾龙出国经费来源为其科研项目：收集那曲市三类种质资源项目（编号：GZFCG2024—21707）经费。（科研经费）

与决算偏差数1人，因为统计是（1）项3人在2023年出国，剩余两人2024出国尚未报账。

因公出国（境）费支出决算数比预算数减少81.11万元，完成预算的24.40%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加26.18万元，主要原因是2023年未安排因公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行维护费支出92.01万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量30辆。

公务用车运行维护费支出92.01万元，主要用于公务车加油、维修、购置保险等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少71.09万元，完成预算的56.41%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少16.74万元，下降15.39%，主要原因是将驻村车辆运行维护费进行了调整。

3.公务接待费支出5.50万元，其中：

国内接待费支出5.5万元，国内公务接待25批次，接待288人次；主要用于接待各上级部门、高校等考察交流。

公务接待费支出决算数比预算数减少4.5万元，完成预算的55%。与2023年度相比，公务接待费支出减少0.35万元，下降5.98%，主要原因是按照学校需求确定。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金45891.07万元，占一般公共预算项目支出总额的48.42%。组织对2024年度两重建设高等教育提质升级政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金3,637.31万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映支持地方高校改革发展资金、中央引导地方科技发展资金等等25个项目绩效自评结果，项目绩效自评表可作为附件附后。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。

（四）财政评价结果（如有）

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度西藏大学政府采购支出总额11,681.06万元，其中：政府采购货物支出8,252.99万元、政府采购工程支出2,203.20万元、政府采购服务支出1,224.87万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积489,911.78平方米。

本部门共有车辆30辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车1辆、机要通信用车2辆、其他用车27辆，其他用车主要是保障单位日常运行活动。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）56台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）