西藏自治区实验幼儿园2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算公开表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明 

第四部分  名词解释

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

贯彻执行国家有关法律法规、方针政策和上级主管部门的规定，为学龄前儿童提供保育和教育服务。承办自治区教育厅交办的其他工作。

二、机构设置

纳入2024年度部门决算编制范围的单位共1个，西藏自治区实验幼儿园规格为正科级。内设机构6个，包括办公室、教务室、教研室、后勤服务中心、财务室、现代信息技术中心。核定事业编制102人、实有在职人员99人。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计5,840.46万元，支出总计5,840.46万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加1510.4万元，增长34.88%。主要原因：一是2024年初预算安排分园项目资金。二是2024年公招5人，追加人员经费。

（一）收入总计主要构成

本年收入5,764.55万元，全部为一般公共预算收入。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数无变化。

年初结转结余75.92万元，主要是2023年追加的周转房维修改造资金尾款，较2023年度决算数减少781.25万元，下降91.14%，主要原因是2022年初预算下达新建分园项目资金未支付资金2023年结转使用，2023年底项目未支出部分由财政调减。

（二）支出总计主要构成

本年支出4,436.87万元，全部为一般公共预算支出。

结余分配0.00万元，较2023年度决算数无变化。

年末结转结余1,403.60万元，主要是2024年末结转新建分园等项目资金，较2023年度决算数增加1327.68万元，增长17.49%，主要原因是2024年初预算安排项目未支出部分结转至2025年。

   （注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入5,764.55万元，其中：财政拨款收入5,764.55万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出4,436.87万元，其中：基本支出3,471.52万元，占78.24%；项目支出965.35万元，占21.76%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入5,764.55万元，支出4,436.87万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加2291.66万元，增长65.99%，主要原因：一是2024年年初预算安排新建分园项目尾款资金；二是2024年新入职5人，追加人员经费。支出增加182.73万元，增长4.3%，主要原因：一是项目资金支出增加；二是2024年新入职5人，人员经费支出增加。

财政拨款年初结转结余75.92万元，主要是2023年追加的周转房维修改造资金尾款，较2023年度决算数减少781.25万元，下降91.14%，主要原因是2023年底未支出的项目资金调减，未结转至2024年。

财政拨款年末结转结余1,403.60万元，主要是基本支出65.05万元，项目支出1338.55万元（主要是新建分园项目尾款资金），较2023年度决算数增加1327.68万元，增长17.49%，主要原因是2024年初预算安排的项目资金未支出部分结转下年。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4,436.87万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加182.73万元，增长4.3%，主要原因是项目资金支出较上年多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4,436.87万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3841.62万元，占86.58%；社会保障和就业（类）支出261.52万元，占5.89%；卫生健康（类）支出125.84万元，占2.84%；住房保障支出（类）207.90万元，占4.69%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6174.82万元，支出决算为4,436.87万元，完成年初预算的71.85%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为5454.33万元，支出决算为3841.62万元，完成年初预算的70.43%。决算数小于预算数的主要原因：一是年初预算下达项目资金，项目未完工，按照项目执行进度支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为304.96万元，支出决算为261.48万元，完成年初预算的75.8%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算数为系统测算，实际根据工资基数缴纳社会保险，测算数与实际支出存在差异。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为40万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因：原计划退休2人未退休。

4.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因：追加2024年高龄老人健康补贴缺口资金。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为146.77万元，支出决算为125.84万元，完成年初预算的85.74%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算数为系统测算，实际根据工资基数缴纳社会保险，测算数与实际支出存在差异。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为228.76万元，支出决算为205.36万元，完成年初预算的89.77%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算数为系统测算，实际根据工资基数缴纳住房公积金，测算数与实际支出存在差异。

7.住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）公有住房建设和维修改造支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.53万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因：2024年度执行中按规定使用了上年度结转资金。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出3,471.52万元，其中：人员经费3,152.90万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资351.78万元、津贴补贴1,321.34万元、奖金126.3万元、伙食补助费106.6万元、机关事业单位基本养老保险缴费261.48万元、职工基本医疗保险缴费125.84万元、其他社会保障缴费9.81万元、住房公积金205.36万元、其他工资福利支出496.54万元；对个人和家庭的补助中的生活补助47万元、医疗费补助17.82万元、助学金56.17万元、其他对个人和家庭的补助26.88万元。公用经费318.61万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费26.97万元、印刷费4万元、手续费0.04万元、水费2万元、电费2.15万元、邮电费24万元、取暖费22.88万元、物业管理费4.88万元、差旅费18.91万元、维修（护）费33.61万元、培训费0.24万元、专用材料费2.14万元、劳务费21.2万元、委托业务费7万元、工会经费38.13万元、公务用车运行维护费21.86万元、其他商品和服务支出88.62万元。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，无变化。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，主要原因是我园无政府性基金预算财政拨款支出情况。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，无变化，主要原因是我园无国有资本经营预算财政拨款收支情况。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为24.54万元，支出决算为21.86万元，完成预算的89.08%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加0.16万元，增长0.74%，主要原因是2024年度公务用车运行维护费支出与上年基本持平，校车及公务用车按照幼儿园工作计划的开展正常运行。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算21.86万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。无开支内容。

因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2023年、2024年本单位无因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出21.86万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量6辆。

公务用车运行维护费支出21.86万元，主要用于4辆校车及2辆轿车的油料费、日常维修保养等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少2.68万元，完成预算的89.08%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.16万元，增长0.74%，主要原因是2023年与2024年支出基本一致，主要用于4辆校车及2辆轿车的油料费、日常维修保养等支出。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2023年、2024年无公务接待费支出。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金952.68万元，占一般公共预算项目支出总额的98.69%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我单位在部门决算中反映新建分园项目、教育教学运转补助项目、区直周转房维修项目等3个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。2024年我单位共有项目5个，预算总额2303.29万元，主要为新建分园项目、区直周转房维修项目、教育教学运转补助项目、国产设备购置、党建经费，各项目根据要求，分别设置产出指标、效益指标及满意度指标，产出情况较好，基本达到了年初预定目标。

项目绩效自评表：详见附件2。

项目尾款（新建分园项目)绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为58.93分。全年预算数为2194.84万元，执行数为861.69万元，完成预算的39.26%。项目绩效目标完成情况：按照合同约定内容已支付施工方合同总价的65%工程款。发现的主要问题及原因：前期因降排水及外立面材料事宜推迟了施工进度。下一步改进措施：需更加主动向相关部门及有经验的单位学习。

国产设备购置项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.83分。全年预算数为20万元，执行数为19万元，完成预算的95%。项目绩效目标完成情况：已完成设备采购及95%货款支付，剩余5%质保金按合同要求执行。发现的主要问题及原因：无显著问题。下一步改进措施：未来可进一步优化供应商评估流程。

教育本级事业运转补助经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.39分。全年预算数为75.77万元，执行数为71.99万元，完成预算的95.01%。项目绩效目标完成情况：除质保金外其余费用均已支付。发现的主要问题及原因：工作人员专业能力较弱，对个别专业较强的问题不能及时发现。下一步改进措施：加强后勤人员的专业培训。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无。

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。

（四）财政评价结果（如有）

无。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度自治区实验幼儿园机关运行经费0万元，我园是全额拨款事业单位，没有机关运行经费支出。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度自治区实验幼儿园政府采购支出总额835.41万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出832.88万元、政府采购服务支出2.53万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积18548平方米，其中：办公用房4707平方米，业务用房9693平方米，其他（不含构筑物）4148平方米。

本部门共有车辆6辆，其中，特种专业技术用车4辆、其他用车2辆，其他用车主要是日常公务用车。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项），反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项），反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项），反映对老年人提供福利服务方面的支出，包括为经济困难的高龄、失能等老年人提供基本养老服务保障的资金补助等支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）公有住房建设和维修改造支出（项），反映用于公有住房建设尚未出售或不可售公有住房维修改造的支出。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）