| 标 题 | 西藏警官高等专科学校2025年部门决算公开 | ||
| 索引号 | 000014349/2026-00001 | 文 号 | |
| 发布机构 | 西藏警官高等专科学校 | 发布日期 | 2026-09-08 16:16:08 |
西藏警官高等专科学校机关2025年度部门决算公开报告
（公开文字说明参考模板）
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十一、其他重要事项情况说明
第一部分 基本情况
一、部门（单位）职责
西藏警官高等专科学校是西藏全区唯一一所公安院校，在自治区公安厅和自治区教育厅领导下严格办学方针，主要履行下列职责：
1、贯彻执行党的教育方针，坚持社会主义办学方向。
2、研究制定学校教育、科研规划和教育改革方案，并组织实施。
3、通过全国普通高等学校统一考试招收学生，为全区政法系统培养人才。
4、承担全区政法系统成人学历教育和全区政法系统在职人员培训工作。
纳入西藏警官高等专科学校2025年度部门决算编制范围的单位共1个，仅包括西藏警官高等专科学校，无下级预算单位。
西藏警官高等专科学校部门本级
西藏警官高等专科学校
西藏警官高等专科学校(部门) 内设13个副县级部门，包括：中共西藏警官高等专科学校纪律检查委员会、办公室、政工人事处、教务处、学生工作处、总务处、侦查系、治安管理系、警察管理系、法律系、基础部、培训部、科研所。
第二部分 2025年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
以上报表见附件1。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2025年度收入总计8,566.42万元，支出总计8,566.42万元，与2024年度8,663.50万元相比，收入、支出总计各减少97.08万元，下降1.12%。主要原因：一是本年事业收入规模较上年有所收窄，叠加财政拨款收入仅小幅增长，本年收入合计较上年略有下降；二是上年结转结余资金统筹使用规模较上年大幅减少，年初结转结余规模显著下降，整体收入规模同步下调；三是本年严格落实过紧日子要求，严控非刚性、非重点支出，支出规模随收入规模同步小幅调整，实现收支平稳平衡。
（一）收入总计主要构成
本年收入8,042.34万元。
使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数7,654.43万元增加387.91万元，主要原因是本年财政拨款收入随人员保障、办学运行需求小幅增长，同时事业收入规模保持稳定，本年收入合计较上年稳中有增。
年初结转结余524.08万元，主要是为以前年度未完成的职业教育实训建设、教学保障类项目财政拨款结转结余资金，按规定统筹用于2025年度相关项目实施，较2024年度决算数1,009.08万元 减少485万元，增长（下降）48.06%，主要原因是上年结转的项目资金在2025年度加快执行进度，统筹使用规模较上年大幅收窄，年初结转结余规模相应下降。
（二）支出总计主要构成
本年支出8,079.46万元。
结余分配0.00万元，较2024年度决算数8,134.90万元减少55.44万元，下降0.68%，主要原因是本年严格落实厉行节约要求，严控公用经费和非重点项目支出，同时人员保障支出仅随政策性标准微调小幅增长，整体支出规模较上年略有下降。
年末结转结余486.97万元，主要是为2025年度未完成的实训设备更新、教学能力提升类项目结转资金，按规定结转下一年度继续使用，较2024年度决算数528.60万元减少41.63万元，下降7.88%，主要原因是本年项目支出执行进度加快，年末未结转的资金规模较上年有所减少，结转结余规模稳步下降。
二、收入决算情况说明
本年收入8,042.34万元，其中：财政拨款收入6,922.01万元，占86.07%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入1,120.33万元，占13.93%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出8,079.46万元，其中：基本支出6,304.45万元，占78.03%；项目支出1,775.00万元，占21.97%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收入6,922.01万元，支出7,147.16万元。与2024年度6,843.43万元相比，财政拨款收入增加78.58万元，增长1.14%，主要原因：一是本年人员工资、社保缴费等政策性标准微调，财政拨款基本支出预算规模相应小幅增加；二是统筹职业教育发展需求，财政拨款项目支出预算规模小幅优化，整体财政拨款收入规模较上年稳中有增。支出增加53.65万元，增长0.75%，主要原因：一是本年人员保障支出随政策性标准微调小幅增长，基本支出规模相应增加；二是动用上年财政拨款结转结余资金，统筹用于实训、教学保障类项目实施，保障学校核心办学工作开展，财政拨款支出规模较上年平稳增长。
财政拨款年初结转结余456.91万元，主要是：一是周转房维修改造项目未实施完成，资金未支付；二是应用技术与研究项目资金300万元于2024年11月下达，项目未开展，结转至2025年；较2024年度决算数710.47万元减少253.56万元，减少35.69%，主要原因是2023年现代职业教育质量提示计划项目未开展完成，结转至2024年，资金金额较大。
财政拨款年末结转结余231.76万元，全额为应用技术与研究项目，属于科研项目开展周期长，较2024年度决算数460.39万元减少228.63万元，下降49.66%，主要原因是上年结转的项目资金在本年加快执行进度，统筹使用规模较上年大幅收窄，年初结转结余规模相应下降。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款支出7,147.16万元，占本年支出合计的88.46%。与2024年度7,093.51万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加53.65万元，增长0.75%，主要原因是2025年人员工资、社保缴费、住房公积金等政策性标准微调，人员保障支出略有增加，整体财政拨款支出保持平稳可控。
2025年度一般公共预算财政拨款支出7,147.16万元，主要用于以下方面：教育（类）支出5907.02万元，占82.65%；科技重大项目（类）68.24万元，占0.95%；社会保障和就业（类）支出527.95万元，占7.39%；卫生健康（类）支出241.11万元，占3.37%；住房保障（类）支出402.85万元，占5.64%。
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6945.37万元，支出决算为7,147.16万元，完成年初预算的102.91%。其中：
1.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。
年初预算为5659.41万元，支出决算为5907.02万元，完成年初预算的104.38%。决算数大于预算数的主要原因：一是使用了上年结转资金，二是年中进行了部分人员类经费追加。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算540.52万元，决算支出501.万元，完成预算92.77%。
决算略有减少：年初预算资金安排略有结余，财政已于年底收回。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为80万元，支出决算为26.21万元，完成年初预算的32.76%。决算数小于预算数的主要原因：预估退休人员未能获批退休，结余资金财政已于年底收回。
4.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）
年初预算为0万元，年中追究0.74万元，支出决算为0.74万元，完成预算100%。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算260.10万元，决算支出241.11万元，完成预算92.70%。
决算略有减少：职工医保缴费基数年内发生微调，实际缴费支出略低于年初预算，结余资金年底财政收回。
6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算405.34万元，决算支出402.85万元，完成预算99.39%。
决算略有减少：人员公积金缴费基数年内发生少量变动，实际缴费支出略低于年初预算，整体支出与年初预算基本持平。
7.科学技术支出（类）科技重大项目（款）重点研发计划(项）
年初预算0万元，上年结转300万元，决算支出68.24万元，完成预算22.75%。该类项目为科研项目，按照项目任务书开展，实施周期长。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度财政拨款基本支出6,304.45万元，其中：人员经费5,616.97万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资2915.41万元、津贴补贴658.47万元、奖金248万元、机关事业单位基本养老保险缴费501万元、职业年金缴费26.21万元、职工基本医疗保险缴费241.11万元、其他社会保障缴费18.79万元、住房公积金402.58万元、其他工资福利支出502.54万元；对个人和家庭的补助中的生活补助54.69万元、医疗费补助44.06万元、其他对个人和家庭的补助3.83万元。公用经费687.49万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费79.65万元、印刷费3万元、咨询费、手续费、水费、电费41.2万元、邮电费25.46万元、取暖费108.28万元、差旅费54.12万元、维修（护）费92.31万元、培训费17.92万元、公务接待费0.15万元、专用材料费4万元、劳务费7.61万元、工会经费64.34万元、公务用车运行维护费18.2万元、其他交通费用4.96万元、其他商品和服务支出165.07万元；资本性支出中的办公设备购置1.21万元。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本部门2025年度无政府基金预算收支情况。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收支情况。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为18.35万元，支出决算为18.35万元，完成预算的100%，与2024年度36.47万元相比，“三公”经费支出减少18.12万元，下降49.68%，主要原因是严格落实厉行节约、过紧日子要求，严控公务用车运维、严控公务接待频次规模，大幅压减非必要公务开支。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算18.20万元，占99.18%；公务接待费支出决算0.15万元，占0.82%。具体情况如下：
1.公务用车购置及运行维护费支出18.20万元。其中：
公务用车运行维护费支出18.20万元，主要用于公务用车油料费和公务用车维修。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度35.99万元相比，公务用车购置及运行维护费支出减少17.79万元，下降49.43%，主要原因是上年度车辆维修较多，本年度严控公务用车维修，大幅压减非必要公务开支。
3.公务接待费支出0.15万元，其中：
国内接待费支出0.15万元，国内公务接待2批次，接待11人次；主要用于校际交流、业务调研接待，严格执行接待标准，无超标接待。
公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算0%。与2024年度0.48万元相比，公务接待费支出减少0.33万元，增长（下降）220%，主要原因是严格执行接待标准，无超标接待。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金782.58万元，占一般公共预算项目支出总额的97.27%。
共组织对“堆龙校区运行维护”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出155.45万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目从各方面基本实现绩效目标，整体评价为优。
（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）
我部门（单位）在部门决算中反映“堆龙校区运行维护”“函授培训经费”等2个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。
项目绩效自评表：见附件。
“堆龙校区运行维护”项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为8.8分。全年预算数为155.45万元，执行数为136.86万元，完成预算的88.04%。项目绩效目标完成情况：保障了堆龙校区安保/卫生/零星维修等方面的正常开展。
“函授培训经费”项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为9.1分。全年预算数为500万元，执行数为302.86万元，完成预算的60.57%。项目绩效目标完成情况：保障了在职民警素质学历提升的高效开展。
（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）
部门评价1个项目，评价等级为优，报告见附件。
（四）财政评价结果（如有）
无。
十一、其他重要事项情况说明
本部门为事业单位，不涉及机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2025年度本部门（单位）政府采购支出总额371.31万元，其中：政府采购货物支出97.37万元、政府采购工程支出273.94万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额371.31万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额371.31万元，占授予中小企业合同金额的100%。
截至2025年12月31日，部门拥有房屋面积64625.84平方米。
本部门共有车辆14辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车8辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。
单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
十六、支出功能分类：
教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项），反映本部门举办的专科层次职业教育支出；
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），反映事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
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